Mike White - Prävention von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung

III. Pflichten der Finanzintermediäre

1.Sorgfaltspflichten

a) Identifizierung der Vertragspartei

b) Feststellung der wirtschaftlich berechtigten Person

c) Wiederholung der Identifikation und der Feststellung der wirtschaftlichen Berechtigung

d) Besondere Sorgfaltspflichten

e) Dokumentationspflicht

f) Verzicht auf Sorgfaltspflichten bei Vermögenswerten von geringem Wert

g) Organisatorische Maßnahmen

2. Pflichten bei Geldwäschereiverdacht

a) Meldepflicht

b) Pflicht zur Vermögenssperre

c) Informationsverbot

d) Herausgabepflicht von Informationen

IV. Prozessuales (MROS, Amts- und Rechtshilfe)

1. Verfahren bei der MROS

2. Amts- und Rechtshilfe

a) Amtshilfe mit inländischen Behörden

b) Amtshilfe mit ausländischen Behörden

c) Internationale Rechtshilfe in Strafsachen

D. Österreich

I. Einführung – das regulatorische Umfeld in Österreich

II. Die wesentlichen Regelungen des Finanzmarkt-Geldwäschegesetzes und deren Umsetzung in der Praxis

1.Anwendungsbereich und Definitionen

a) Anwendungsbereich

b) Kunden und Geschäftsbeziehungen

c) Politisch exponierte Personen

d) Wirtschaftlicher Eigentümer

e) Drittländer mit hohem Risiko

f) Weitere Definitionen

2.Risikoanalyse auf nationaler und Unternehmensebene

a) Nationale Risikoanalyse

b) Risikoanalyse auf Unternehmensebene

3.Sorgfaltspflichten und deren Anwendung im Überblick

a) Die Anwendungsfälle der Sorgfaltspflichten

b) Der Umfang der Sorgfaltspflichten

c) Der Zeitpunkt der Anwendung der Sorgfaltsplichten

4.Besondere Anwendungsfälle für vereinfachte und verstärkte Sorgfaltspflichten

a) Vereinfachte Sorgfaltspflichten

b) Verstärkte Sorgfaltspflichten

5.Ausführung durch Dritte und Auslagerung

a) Durchführung durch qualifizierte Dritte

b) Durchführung durch qualifizierte Dritte in Gruppen

c) Durchführung durch Auslagerungsdienstleister oder Vertreter

d) Weitere Vorschriften zu Auslagerungen

6.Meldepflichten

a) Meldungen bei Geldwäscheverdacht

b) Zusätzliche Meldepflichten

c) Zusammenarbeit mit der Geldwäschemeldestelle

d) Folgen einer Verdachtsmeldung

e) Verbot der Informationsweitergabe

7.Organisatorische und weitere Anforderungen

a) Aufbewahrungspflichten

b) Anforderungen an die interne Organisation

8. Strafbestimmungen

III. Das Wirtschaftliche Eigentümer Registergesetz

1.Die wesentlichen Regelungen des WiEReG

a) Anwendungsbereich und Ausnahmen

b) Definition des wirtschaftlichen Eigentümers

c) Verpflichtungen der Rechtsträger

2. Das Register der wirtschaftlichen Eigentümer in Österreich

IV. Weitere relevante regulatorische Anforderungen

1. EU-Geldtransfer-VO

2. Sanktions- und Embargovorschriften

V. Aufsichtspraxis in Österreich

1. Risikoorientierter Ansatz in der Aufsicht

2. Aufsichts- und Prüfschwerpunkte

3. Prüfungsdurchführung

VI. Zusammenfassung

Stichwortverzeichnis

Abkürzungsverzeichnis

Literaturverzeichnis