Simon Schafer - Antikorruptions-Compliance

2. Mitteilungspflichten

7. Kapitel Sonstige Begleit- und Anschlussdelikte

A. Einleitung

B. Untreue, § 266 StGB

I.Tatbestand des § 266 StGB

1. Allgemeines

2.Missbrauchstatbestand

a) Verfügungs- und Verpflichtungsbefugnis

b) Vermögensbetreuungspflicht

c) Missbrauch der Befugnis

3. Treubruchtatbestand

a) Vermögensbetreuungspflicht

b) Pflichtverletzung

4. Vermögensnachteil

5. Vorsatz

II.Korruptionsrelevante typische Fallgruppen

1. Bildung und Fortführung schwarzer Kassen

a) Tatbestandsmäßige Pflichtverletzung

b) Vermögensnachteil

2. Kick-Backs

a) Potentielle Untreuestrafbarkeit auf der Nehmerseite

b) Potentielle Untreuestrafbarkeit auf der Geberseite

C.Wettbewerbsbeschränkende Absprachen bei Ausschreibungen, § 298 StGB

I. Allgemeines

II. Tatbestand des § 298 StGB

III. Rechtfertigungsgründe und tätige Reue

IV. Verfolgungszuständigkeit

D. Betrugsdelikte, §§ 263, 264 StGB

I. Tatbestand des § 263 StGB

1. Täuschung

2. Irrtum

3. Vermögensverfügung

4. Vermögensschaden

5. Vorsatz und Absicht rechtswidriger Bereicherung

II. Submissionsbetrug

III. Subventionsbetrug, § 264 StGB

E.Urkundendelikte, §§ 267 ff. StGB

I. Allgemeines

II. Urkundenfälschung, § 267 StGB

III. Fälschung technischer Aufzeichnungen, § 268 StGB

IV. Fälschung beweiserheblicher Daten, § 269 StGB

V. Mittelbare Falschbeurkundung, § 271 StGB

F.Strafvereitelung, § 258 StGB

I. Allgemeines

II. Verfolgungsvereitelung, § 258 Abs. 1 StGB

III. Vollstreckungsvereitelung, § 258 Abs. 2 StGB

IV. Subjektive Tatseite

G.Verletzung des Geheimbereichs

I. Allgemeines

II. §§ 202a, 203, 204 StGB

III. Verletzung des Dienstgeheimnisses und einer besonderen Geheimhaltungspflicht, § 353b StGB

IV. § 23 GeschGehG

H. Geldwäsche, § 261 StGB

I. Allgemeines

II. Entgegennahme von Honorarzahlungen

III. Compliance-Pflichten des Geldwäschegesetzes

I. Verstöße gegen strafrechtliche Nebengesetze

I. Straftaten gegen Betriebsverfassungsorgane und ihre Mitglieder, § 119 BetrVG

II. Vorteilsannahme und -gewährung in strafrechtlichen Nebengesetzen

III. Wettbewerbswidrige Absprachen, § 81 Abs. 2 Nr. 1 i.V.m. § 1 GWB

8. Kapitel Amtsträgerbestechung (§ 335a) und im ausländischen Geschäftsverkehr (§ 299)

I. Phänomen und Verfolgung von Auslandsbestechung

1. Verschleierung von Bestechungszahlungen an ausländische Empfänger

2.Strafrechtliche Verfolgung von Auslandsbestechung

a) Verfolgungszahlen

b) Herausforderungen bei der Ermittlung transnationaler Bestechungssachverhalte

c) Verfahrenserledigungen

d) Sanktionen gegen Unternehmen

II. Die Bestechung ausländischer Amtsträger, § 335a StGB

1. Entstehungsgeschichte und rechtspolitischer Hintergrund

2. Überblick über Schutzzweck und Regelungsgehalt von § 335a StGB

3. Empfänger von Auslandskorruption

a) Kern der Regelung: Der ausländische Bedienstete

b) Praktische Anforderungen an den Nachweis eines konkreten Empfängers

4. Künftige, pflichtwidrige Diensthandlung

a) Künftige Diensthandlungen

b) Pflichtwidrige Diensthandlungen

5. Vorteile außerhalb des geschäftlichen Verkehrs

III. Bestechung im ausländischen geschäftlichen Verkehr § 299 StGB

9. KapitelStrafanwendungsrecht

A. Grundlagen

I. Korruptionsdelikte

II. Schutz ausländischer Rechtsgüter

III. Rechtsnatur der §§ 3 ff. StGB

B. § 3 i.V.m. §§ 9, 4 StGB

I.Handlungsort

1. Allgemeines

2. Korruptionsdelikte

II.Erfolgsort

1. Allgemeines

2. Korruptionsdelikte

III. Regelbeispiele

IV.Täterschaft und Teilnahme

1. Allgemeines

2. Korruptionsdelikte

V. Tatbegriff

C. § 5 StGB

I. Nr. 10a

II. Nr. 12

III. Nr. 13

IV. Nr. 15

V. Nr. 16

VI. Täterschaft und Teilnahme

VII. Tatbegriff

D. Art. 2 § 3 IntBestG

E. § 6 Nr. 9 StGB

F. § 7 StGB

I. Der Begriff des „Deutschen“

II. Tatortstrafbarkeit

III. Täterschaft und Teilnahme

IV. Tatbegriff

V. Korruptionsdelikte

G. Verbandssanktionen

H.Prozessuales und Rechtshilfe

I. Nationales Strafprozessrecht

II. Ne bis in idem

1.Art. 50 GRCH, 54 SDÜ

a) Allgemeines

b) Korruptionsdelikte

2. Aburteilung in Nicht-EU-Staaten

III. Rechtshilfe

10. KapitelUnternehmenssanktionen – Geldbußen gegen juristische Personen und Personenvereinigungen (Verbände)

I. Einleitung

II. Verbandsgeldbuße und Unternehmensstrafrecht

III.Voraussetzungen der Verbandsgeldbuße

1. Juristische Person oder Personenvereinigung (bebußungsfähige Verbände)

2.Straftat einer Leitungsperson (§ 30 OWiG)

a) Leitungsperson

b) Straftat

c) Pflichtverletzung oder (zumindest angestrebte) Bereicherung

d) Handeln „als Leitungsperson“, Compliance-Verstoß und Exzess

3. Straftat einer Nichtleitungsperson und Aufsichtspflichtverletzung (§§ 30, 130 OWiG)

a) Täter der Aufsichtspflichtverletzung

b) Aufsichtspflicht und Compliance

c) Straftat der Nicht-Leitungsperson („Zuwiderhandlung“)

d) Fehlende Compliance „kausal“ für Straftat – Schutzzweckzusammenhang

e) Aufsichtspflicht im Konzern

f) Auslandstaten

IV.Folgen: Einstellung, Einziehung, Verbandsgeldbuße

1. Einstellung/Nichteinleitung

2.Verbandsgeldbuße

a) Höhe

b) Tatmehrheit

c) Eintragung in das Wettbewerbsregister und Ausschluss vom Vergabeverfahren

3. Verjährung

4. Umstrukturierung/Rechtsnachfolge

V.Verfahren

1. Einleitung des Verfahrens

2. Verbandsgeldbuße wegen Straftat einer Leitungsperson

3. Verbandsgeldbuße wegen Straftat einer Nichtleitungsperson und Aufsichtspflichtverletzung

VI. Vollstreckung

11. KapitelVermögensabschöpfung

I. Gestiegene Abschöpfungsrisiken für Unternehmen in Korruptionsfällen

II. Die Abschöpfungsinstrumente

1. Die abschöpfende Verbandsgeldbuße

a) Allgemeine Voraussetzungen der Verbandsgeldbuße

b) Verhältnis von Ahndung zu Abschöpfung

c) Der wirtschaftliche Vorteil – Nettoprinzip

d) Umstrukturierungen und Rechtsnachfolge

e) Zivilrechtliche Ansprüche – drohende doppelte Inanspruchnahme

f) Verfahren und Rechtsmittel

2.Einziehung nach §§ 73 ff. StGB

a) Allgemeines zur Einziehung

b) Zugriff auf „andere“ als die Täter

c) Gegenstand der Einziehung – Bruttoprinzip

d) Zivilrechtliche Ansprüche – § 73e Abs. 1 StGB als Verteidigungsinstrument

e) Verjährung

f) Entreicherung

g) Vorläufige Sicherungen

h) Verschiebungsfälle

i) Verfahren und Rechtsmittel

j) Sonderfall: Einziehung Vermögen unklarer Herkunft

3. Einziehung nach § 29a OWiG

4. Wechsel zwischen Abschöpfungsinstrumenten

III. Vermögensabschöpfung und Steuern

12. KapitelVertretung und Verteidigung von Individualbetroffenen

A. Korruptionsdelikte in der Praxis der Strafverteidigung

I. Erscheinungsformen in der Praxis

II. Herangehensweise der Strafverfolgungsbehörden

B.Das Individualmandat in Korruptionssachen

I. „Typische“ Mandate

II. „Typische“ Mandanten

C.Besonders verteidigungsrelevante materiellrechtliche Aspekte

I. Amtsträgerkorruption

II. Bestechung und Bestechlichkeit im geschäftlichen Verkehr

III. Korruption im Gesundheitswesen

IV. Korruption im Sport

D.Besonderheiten bei Korruptionsverfahren

I.Die Vorarbeit: Organisation und Vorbereitung der Verteidigung