Axel Nordemann - Handbuch Wirtschaftsstrafrecht

[146]

Andres/Betzer/Doumet/Limbach KSzW 2013, 92 (94 ff.).

[147]

Ausführlich insgesamt Rotsch (Hrsg.) Criminal Compliance, Handbuch, 2015.

[148]

Vgl. Lehmann in: Rotsch, Criminal Compliance, Handbuch, § 3.

[149]

Siehe hierzu noch Rotsch in: Rotsch, Criminal Compliance, Handbuch, § 1 Rn. 43.

[150]

Vgl. dazu jüngst Kölbel ZStW 125 (2013), 499.

[151]

Siehe Kölbel in: Rotsch, Criminal Compliance, Handbuch, § 37.

[152]

Kuhlen hat dieses Phänomen bekanntlich als „sich selbst validierenden Zirkel“ beschrieben, vgl. Kuhlen in: Maschmann, S. 22 ff. Ausführlich hierzu Rotsch in: Rotsch, Criminal Compliance, Handbuch, § 2 Rn. 5.

[153]

Vgl. jetzt eingehend Zimmermann Strafbarkeitsrisiken durch Compliance, 2014.

[154]

Schünemann Unternehmenskriminalität und Strafrecht, 1979, S. 30 ff.; ders. in: LK, Vor § 25 Rn. 21; Hilgendorf Strafrechtliche Produzentenhaftung in der Risikogesellschaft, 1993, S. 61, 72 ff.; Heine Die strafrechtliche Verantwortlichkeit von Unternehmen, 1995, S. 197 ff., 201 ff.; Rotsch Individuelle Haftung in Großunternehmen, 1998, S. 23 ff.; ders. wistra 1999, 368; Bosch Organisationsverschulden in Unternehmen, 2002, S. 7 ff.; Alexander Die Strafrechtliche Verantwortlichkeit für die Wahrung der Verkehrssicherungspflichten in Unternehmen, 2005, S. 32 ff., 48 ff. m.w.N.; Lindemann Voraussetzungen und Grenzen legitimen Wirtschaftsstrafrechts, 2012, S. 238 ff.

[155]

Vgl. Kudlich in: Kuhlen/Kudlich/Ortiz de Urbina, S. 209 ff., der ausweislich der Überschrift zwar nach „Compliance durch Verbandsstrafbarkeit“ fragt, letztlich aber bei der – hier geteilten – Erkenntnis stehenbleibt, dass eine Verbandsstrafbarkeit auch in Deutschland möglich ist. Zu den jüngsten Bestrebungen in Deutschland s. nur Schünemann ZIS 2014, 1; Hoven ZIS 2014, 19, sowie die Beiträge in ZIS 1/2015, 1– 45.

[156]

Rotsch in: Rotsch, Criminal Compliance, Handbuch, § 1 Rn. 39 ff.

[157]

Vgl. Hinterhofer ZFR-Spezial 2010, 61 (68 ff.).

[158]

Bock ZIS 2009, 68; ders. Criminal Compliance, S. 364 ff.; ders. in: Kuhlen/Kudlich/Ortiz de Urbina, S. 57 (58 ff.); ders. in: Rotsch, Aspekte, S. 63 (67 f.).

[159]

Vgl. etwa Bottmann in: Park, HK Kapitalmarktstrafrecht, Kap. 2 A. Rn. 18.

[160]

Ausführlich und differenzierend Bock in: Rotsch, Criminal Compliance, Handbuch, § 8.

[161]

Rotsch in: Kuhlen/Kudlich/Gómez Martín/Ortiz de Urbina Gimeno, S. 159 m.w.N. dort in Fn. 1.

[162]

Rotsch in: Rotsch, Criminal Compliance, Handbuch, § 2 Rn. 5.

[163]

Vgl. Roxin AT I, § 2 Rn. 97 m.w.N.

[164]

Hassemer/Neumann in: NK-StGB, Vor § 1 Rn. 72 m.w.N.

[165]

Diese Entwicklung hat Hassemer auf der Strafrechtslehrertagung 2013 in Zürich ausgemacht, abgedruckt bei Youssef/Godenzi ZStW 125 (2013), 659 (665 f.). Vgl. jüngst Michalke ZIS 2018, 334.

[166]

Vgl. Saliger RW 2013, 263 (284).

[167]

S. dazu jüngst Saliger BLS, S. 215 ff. m. zahlr. w. N.

[168]

Schlagende Belege dazu bei Rönnau BLS, S. 237 ff.; Saliger BLS, S. 215 ff.

[169]

Rotsch in: Rotsch, Criminal Compliance, Handbuch, § 2 Rn. 12.

[170]

S. dazu Rotsch in: Momsen/Grützner, 1. Kap. B. Rn. 74.

[171]

Vgl. Rotsch in: Rotsch, Criminal Compliance, Handbuch, § 1 Rn. 19 f., § 2 Rn. 14, jeweils m.w.N.

[172]

Rotsch in: Rotsch, Criminal Compliance, Handbuch, § 1 Rn. 19 f. m.w.N.; Rotsch in Momsen/Grützner, 2. Aufl., 1. Kap. B. Rn. 95.

[173]

Rotsch in: Rotsch, Criminal Compliance, Handbuch, § 1 Rn. 20.

[174]

Rotsch in Momsen/Grützner, 2. Aufl., 1. Kap. B. Rn. 95.

[175]

Eine instruktive Auseinandersetzung in strafrechtlicher Hinsicht findet sich jetzt bei Rathgeber 2012. Siehe demgegenüber aber etwa Jenne S. 36 ff. Vgl. jüngst auch Michalke ZIS 2018, 334.

[176]

LG München I NZWiSt 2014, 183.

[177]

Theile wistra 2010, 457; Michalke StV 2011, 245.

[178]

Theile wistra 2010, 457 (459 ff.); Michalke StV 2011, 245 (249).

[179]

So im Ergebnis auch Theile wistra 2010, 457 (459 ff.); Michalke StV 2011, 245 (249). Vgl. zu den strafrechtlichen Folgen eines Verstoßes gegen den Deutschen Corporate Governance Kodex auch Schlösser/Dörfler wistra 2007, 326 („äußerste Zurückhaltung“, a.a.O., 333).

[180]

Siehe Rotsch in: Rotsch, Criminal Compliance, Handbuch, § 1 Rn. 39 ff.

[181]

Ausführlicher hierzu sowie zur praktischen Bedeutung Rotsch in: Rotsch, Criminal Compliance, Handbuch, § 2 Rn. 15 ff.

[182]

Wolfram/Peukert NZWiSt 2017, 208 (209); Lorenz/Krause CCZ 2017, 74.

[183]

Wolfram/Peukert NZWiSt 2017, 208 (210); Lorenz/Krause CCZ 2017, 74 (76).

[184]

Das wird bereits antizipiert bei Rotsch ZIS 2010, 614 (615). Vgl. auch jüngst Zimmermann S. 30.

[185]

Wolfram/Peukert NZWiSt 2017, 208 (211).

[186]

Zu diesen Fragen umfassend Jahn/Kirsch in: Rotsch, Criminal Compliance, Handbuch, § 33.

[187]

Vgl. insbes. Bussmann MSchrK 2003, 103. Zu Recht kritisch Theile ZIS 2008, 406.

[188]

Eingehend im hier interessierenden Zusammenhang Theile ZIS 2008, 406.

[189]

Vgl. dazu nur Theile ZIS 2008, 409.

[190]

Vgl. insoweit Rotsch ZIS 2010, 615 f.

[191]

Vgl. hierzu jüngst insbes. Theile ZIS 2008, 406.

[192]

Theile ZIS 2008, 417.

[193]

Theile ZIS 2008, 417 m.w.N. in Fn. 94, der allerdings selbst diesen Gedanken offenbar für nicht plausibel hält.

[194]

Vgl. insoweit zunächst Kuhlen in: Maschmann, S. 22 ff., der von einem „sich selbst validierenden Zirkel“ spricht; Rotsch ZIS 2010, 616.

[195]

Rotsch ZIS 2010, 615 f.

[196]

So ganz treffend Kuhlen in: Maschmann, S. 24.

[197]

I.d.S. bereits Kuhlen in: Maschmann, S. 24. Unkritisch Hauschka/Greeve BB 2007, 165.

[198]

LG Darmstadt Urt. v. 14.5.2007 – 712 JS 5213/04 KLS = BeckRS 2007, 28.

[199]

Vgl. die vorstehende Fn.

[200]

S. noch Kuhlen in: Maschmann, S. 25.

[201]

Vgl. Rotsch ZIS 2010, 615.

[202]

Hierzu die „Problemskizze“ von Jahn StV 2009, 41.

[203]

Jahn StV 2009, 41; Wastl/Litzka/Pusch NStZ 2009, 68; Knierim StV 2009, 324; Bittmann/Molkenbur wistra 2009, 373; Knauer/Buhlmann AnwBl. 2010, 387; Theile StV 2011, 381. Vgl. zuvor bereits Krey Zur Problematik privater Ermittlungen des durch die Straftat Verletzten, 1994.

[204]

Vgl. eingehend z.B. 15. Teil.

[205]

Theile StV 2011, 381, der das Phänomen freilich offenbar auf an der US-Börse notierte Unternehmen beschränken will. Dagegen zu Recht Knauer/Buhlmann AnwBl. 2010, 388.

[206]

Dazu ausführlich Momsen in: Rotsch, Criminal Compliance, Handbuch, § 34 B. I.

[207]

Zum Ablauf solcher Ermittlungen vgl. Wisskirchen/Glaser Der Betrieb 2011, 1392 und 1447 ff.