Markus Böttcher - Compliance

7. Kapitel Compliance und Aufsichtsrecht

A. Einführung

B.Corporate Governance

I. Begriff und Rechtsgrundlagen

II. Besonderheiten des Finanzsektors

III. Compliance im Finanzsektor

C.Sektoren

I.Versicherungen

1.Maßgebliche Rechtsgrundlagen der Compliance-Funktion für Versicherungsunternehmen

a) Einführung

b) Versicherungsaufsichtsrechtliche Vorgaben

c) Weitere branchenspezifische und maßgebliche allgemeine Regelungen

2.Anforderungen an die Compliance-Funktion bei Versicherungsunternehmen

a) Organisatorische Anforderungen

b) Inhaltliche Anforderungen an die Compliance-Funktion

3.Anforderungen an die Entscheidungsträger

a) „Fit and Proper“-Erfordernis nach der Solvency-II-Richtlinie

b) Zuverlässigkeit

c) Fachliche Anforderungen an Geschäftsleiter

d) Anforderungen an Mitglieder von Verwaltungs- und Aufsichtsorganen

4. Risikomanagement

II.Kreditinstitute

1.Wichtigste Rechtsgrundlagen der Compliance-Funktion für Institute

a) Organisationsanforderungen – § 25a KWG und MaRisk

b) Organisationsanforderungen – § 33 WpHG und MaComp

c) Compliance-Anforderungen nach den allgemeinen Gesetzen

2.Anforderungen an die Compliance-Funktion bei Banken und Finanzinstituten

a) Anforderungen an die Organisation

aa) Aufgaben der Compliance-Abteilung

bb) Aufbau der Compliance-Abteilung

cc) Konzernweite Compliance-Funktion

b) Anforderungen an die Entscheidungsträger

aa) Geschäftsleiter

bb) Aufsichtsorgan

cc) Vergütung der Risikoträger

c) Risikomanagement

III. Kapitalverwaltungsgesellschaften

1.Anforderungen an die Entscheidungsträger

a)Anforderungen die Geschäftsleiter

aa)Zuverlässigkeit

bb)Fachliche Eignung

b)Vergütungsregeln

aa)Rechtsgrundlagen

bb)Erfasster Personenkreis: Identifizierte Mitarbeiter

cc)Transparenzpflichten

c)Anforderungen an die Unabhängigkeit der Leitungsorgane von Kapitalverwaltungsgesellschaft und Verwahrstelle

2.Anforderungen an die Organisation

a)Rechtsgrundlagen

b)Bestandteile einer ordnungsgemäßen Geschäftsorganisation

c)Die Regelungen der Level-2-VO insbesondere zu den Kontrollverfahren

d)Zusätzliche Anforderungen an OGAW- und Publikums-AIF-Kapitalverwaltungsgesellschaften

aa)Personalorganisation und -entwicklung

bb)Anlegerbeschwerdemanagement

cc)Erweiterte Informationspflichten gegenüber Privatanlegern

3.Risikomanagement (KAMaRisk)

a)Grundlagen

b)Risikomanagementsystem auf Gesellschaftsebene

aa)Risiken, Geschäfts- und Risikostrategie

bb)Risikotragfähigkeitsberechnung

Anhang

1. Checkliste: Top Ten einer Compliance-Intranetseite

2. Muster „Code of Conduct“

3.Muster spezielle Compliance Policies

a) Datenschutz

b) E-Mail-Verkehr

c) Aufbewahrung von Dokumenten

Stichwortverzeichnis

Achenbach/Ransiek Handbuch Wirtschaftsstrafrecht, 4. Aufl. 2015

Assmann/Pötzsch/Schneider Wertpapiererwerbs- und Übernahmegesetz, 2. Aufl. 2013

Assmann/Schneider Wertpapierhandelsgesetz, 6. Aufl. 2012

Bähr Handbuch des Versicherungsaufsichtsrechts, 2011

Baumbach/Hopt Handelsgesetzbuch, 37. Aufl. 2016

Baumbach/Hueck GmbH-Gesetz, 21. Aufl. 2017

Bechtold Kartellgesetz, Gesetz gegen Wettbewerbsbeschränkungen, 8. Aufl. 2015

Beck/Samm/Kokemoor Kreditwesengesetz mit CRR, Loseblatt

Beckmann/Scholtz/Vollmer Investment, Ergänzbares Handbuch für das gesamte Investmentwesen, Loseblatt

Beisel Beck’sches Mandatshandbuch Due Diligence, 2. Aufl. 2010

Blümich EStG, KStG, GewStG, Loseblatt

Bohne/Steffen Die Rückgewinnungshilfe im Strafverfahren, 2009

Bohnert Kommentar zum Ordnungswidrigkeitenrecht, 4. Aufl. 2016

Boos/Fischer/Schulte-Mattler Kreditwesengesetz, 5. Aufl. 2016

Brinkmann/Schäfer Compliance-Konsequenzen aus der MiFID, 2008

Büchner/Kokert/Schmalzl Erfolgreiche Auslagerung von Geschäftsprozessen, 2008

Buff Compliance: Führungskontrolle durch den Verwaltungsrat, 2000

Bürgers/Körber Aktiengesetz, 4. Aufl. 2016

Bürkle Compliance in Versicherungsunternehmen, 2. Aufl. 2015

Bussmann Nationales Recht und Anti-Fraud Management – US-amerikanische und deutsche Unternehmen im Vergleich, 2008

Czychowski/Reinhardt Wasserhaushaltsgesetz unter Berücksichtigung der Landeswassergesetze, 11. Aufl. 2014

Dölling Handbuch der Korruptionsprävention für Wirtschaftsunternehmen und öffentliche Verwaltung, 2007

Dölling/Duttge/Rössner Gesamtes Strafrecht: StGB, StPO, Nebengesetze, 3. Aufl. 2013

Dörner/Horváth/Kagermann Praxis des Risikomanagements, 2000

Erbs/Kohlhaas Strafrechtliche Nebengesetze, Loseblatt

Fahr/Kaulbach/Bähr Versicherungsaufsichtsgesetz, 5. Aufl. 2012

Feldhaus Bundesimmissionsschutzrecht, Loseblatt

Fezer Kommentar zum Markenrecht, 4. Aufl. 2009

Fischer F. Der Betriebsbeauftragte im Umweltschutzrecht, 1996

Fischer T. Strafgesetzbuch und Nebengesetze, 63. Aufl. 2016

Fleischer Handbuch des Vorstandsrechts, 2006

Fleischer/Goette Münchener Kommentar zum Gesetz betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG), 2. Aufl. 2016

Frenz Kreislaufwirtschafts- und Abfallgesetz, 3. Aufl. 2002

Fromm/Nordemann Urheberrecht, 11. Aufl. 2014

Fuchs Kommentar zum Wertpapierhandelsgesetz, 2009

Geiß/Doll Geräte- und Produktsicherheitsgesetz, 2005

Gleißner/Romeike Risikomanagement – Umsetzung, Werkzeuge, Risikobewertung, 2005

Göhler/König Gesetz über Ordnungswidrigkeiten, 17. Aufl. 2017

Gola/Schomerus BDSG Bundesdatenschutzgesetz, 12. Aufl. 2015

Göppinger/Bock Kriminologie, 6. Aufl. 2008

Goette/Habersack Münchner Kommentar zum Aktiengesetz, 4. Aufl. 2014 ff.

Gründer/Schrey Managementhandbuch IT-Sicherheit, 2007

Habersack/Mülbert/Schlitt Handbuch der Kapitalmarktrechtinformation, 2. Aufl. 2013

Hachenburg/Mertens GmbH-Gesetz, 8. Aufl. 1992

Halm/Engelbrecht/Krahe Handbuch des Fachanwalts Versicherungsrecht, 4. Aufl. 2011

Hannemann/Schneider/Hanenberg Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk), 5. Aufl. 2017

Hauschka/Moosmayer/Lösler Corporate Compliance, 3. Aufl. 2016

Heckschen/Simon Umwandlungsrecht, 2003

Hempel/Wiemken Managerhaftung im Wandel, 2006

Hirte/Bülow Kölner Kommentar zum WpÜG, 2. Aufl. 2010

Hoffmann-Becking Münchener Handbuch des Gesellschaftsrechts, Band 4, Aktiengesellschaft, 4. Aufl. 2015

Hölters Handbuch des Unternehmens- und Beteiligungskaufs, 6. Aufl. 2005

Holzborn WpPG – Wertpapierprospektgesetz, 2. Aufl. 2014

Holznagel Recht der IT-Sicherheit, 2003

Hopt/Wiedemann Großkommentar Aktiengesetz, 5. Aufl. 2015

Horak Outsourcing bei Versicherungsunternehmen, 2011

Hoeren/Sieber Handbuch Multimedia-Recht, Loseblatt

Hüffer/Koch Aktiengesetz, 12. Aufl. 2016

Immenga/Mestmäcker Wettbewerbsrecht, 5. Aufl. 2012

Jarass Bundesimmissionsschutzgesetz, 11. Aufl. 2015

Jarass/Petersen/Weidemann Kreislaufwirtschafts- und Abfallgesetz, Loseblatt

Joecks/Miebach/Hefendehl/Hohmann Münchener Kommentar zum Strafgesetzbuch, Band 4, §§ 185-262, 3. Aufl. 2017