ACOCEX - Guía para la preparación de profesionales en comercio exterior y operaciones internacionales.

3. Obtiene información sobre el número de pagos realizados, el importe medio de facturas, los volúmenes de anticipos realizados, etc.

Recuerde

El confirmming es uno de los medios más utilizados, por su simplicidad en el comercio internacional. Es una garantía.

Ventajas para el proveedor exportador extranjero:

1. Rápido y sencillo sistema de financiación que no consume su riesgo bancario.

2. Eliminación de los trabajos inherentes a los procesos de cobro.

3. Cesión efectiva del crédito (mejora de ratios de balance y asunción de riesgo de impago).

4. Informa al proveedor sobre la conformidad de la factura.

5. Se adapta a las necesidades de tesorería de cada proveedor. En caso de recibir la notificación de varias facturas, el proveedor puede solicitar el anticipo de una o varias y en distintas fechas.

5.3.2 Financiación de exportaciones

Cuando realizamos una operación de exportación, nos enfrentaremos a dos posibles necesidades de financiación, primeramente una prefinanciación que nos permita hacer acopio y/o fabricación de mercancías y posteriormente una postfinanciación que nos permita movilizar esos cobros aplazados.

Para realizar la prefinanciación, podemos por un lado solicitar un pago a cuenta al importador (en este caso me financia el importador), solicitar a la entidad financiera una financiación ordinaria tipo préstamo o crédito o buscar una financiación también a través de la entidad financiera, pero a cuenta y riesgo del importador.

Este tipo de operación se basa en financiar parcialmente el importe reflejado en un contrato o pedido, existiendo el riesgo de anulación, cancelación o incumplimiento de los pactos.

Factoring y factoring de exportación

En una operación de factoring, una empresa cede una serie de activos a una entidad financiera o factor. Estos activos conllevan un derecho de cobro a corto plazo.

En el factoring, la entidad financiera o factor tiene el derecho a cobrar el dinero de los activos. A cambio, la entidad abona a la empresa una cantidad inferior a la suma de los nominales de los activos. La diferencia es el coste que aplica por la compra de los activos.

La finalidad de la operación de factoring es convertir en dinero efectivo los saldos deudores clientes. Por eso, se trata de una venta en firme de estos saldos.

Una operación de factoring funcionaría de la siguiente manera: la empresa ABC vende los documentos de crédito (cuentas de crédito) a la entidad financiera. La entidad asume el riesgo de insolvencia. La entidad controla y cobra las facturas, estudia a los clientes, controla los riesgos, contabiliza las ventas y acepta operaciones nacionales e internacionales.

Por otro lado, la entidad puede asegurar el crédito. En tal caso, no podrá ir contra la empresa en el caso de que el deudor no cumpla con su obligación de pagar.

Existen por tanto dos tipos de factoring:

Factoring con recurso: el riesgo del impagado lo mantiene el prestatario (empresa que vende los créditos comerciales), de modo que estamos ante una operación muy similar a la del descuento comercial.

Factoring sin recurso: la entidad financiera adquiere todos los derechos y riesgos inherentes a los activos comprados a la empresa. Se trata de una operación financiera en la que la entidad financiera, además de financiar el efecto, cubre el riesgo de impago por parte del cliente.

En el caso del factoring de exportación, casi en el 100 % de los casos hablaremos de factoring sin recurso, aportando las siguientes ventajas:

Eliminación total del riesgo de insolvencia de los compradores, que son previamente clasificados para garantizar la cobertura total de los créditos que vayan a ser cedidos a la entidad financiera.

Financiación inmediata y sin otro límite que el volumen de facturación cedido y pendiente de cobro.

Ahorro de los costes asociados al seguimiento y control del crédito concedido a la clientela en el exterior.

Mayor liquidez del activo por el cobro anticipado de las operaciones aplazadas que, al ser cedidas, desaparecen como tales de su balance.

Rapidez y flexibilidad operativa, ya que no se manejan medios de pago que exijan documentación específica.

No consume líneas de crédito bancario

Gestión de cobro de las facturas.

Recuerde

La financiación de una exportación puede ser desarrollada a través de diferentes mecanismos, como los forfaiting o factoring.

6.1. Seguros y riesgo país

La base del establecimiento del seguro en el mercado español está fijada en los productos ofrecidos por las aseguradoras, como la Compañía Española de Seguro de Crédito a la Exportación (Cesce), y por entidades financieras

La oferta de Cesce se centra en un formato de póliza general denominada Máster Oro, cuyas bases generales son:

Prospección de mercados: 50.000 registros de prospecta y visualización en pantalla de toda la base de datos y descarga de 1.000 registros de GRS Global, así como acceso al Servicio Riesgo País de Cesce.

Risk management: Consultor Personal Sénior que, en cualquier momento, le podrá informar sobre las políticas y decisiones que se tomen sobre sus clasificaciones de riesgo.

Transferencia del riesgo: Consultor Personal Sénior especializado en la tramitación y gestión de impagos para ventas aseguradas. Además, dispondrá de toda la información relativa a los siniestros declarados, aceptados y denegados, con la causa de denegación.

Financiación: servicio Cesce Financiación, que pone a su disposición los certificados de seguro, títulos de liquidez y fondo apoyo a empresas.

Otros servicios: informe trimestral sobre la evolución de sus riesgos y siniestros, para facilitar su control y seguimiento de la cartera de clientes; informe trimestral sobre el uso de sus servicios Cesce Máster Oro; acciones de marketing exclusivas para su empresa.

Risk management

Cesce pone a disposición de su empresa su conocimiento, experiencia y un innovador sistema de control y vigilancia de su cartera de clientes para asesorarle en la decisión y seguimiento de sus riesgos.

Este sistema le ofrece modelos estadísticos de decisión testados sobre diferentes países, que gestionan millones de datos sobre cientos de miles de empresas, lo que representa a su empresa un avanzado mecanismo de outsourcing para el control de sus riesgos. Además, setenta profesionales del análisis de riesgos estarán permanentemente controlando su cartera de deudores y asesorándole en la gestión de los mismos.

El servicio Risk management opera en tiempo real y es accesible a través de distintos canales (Internet, telefonía móvil).

El servicio Risk management incorpora el servicio Dun trade.

Recuerde

El seguro de riesgo es un producto que sirve para garantizar la cobertura ante situaciones complejas derivadas de situaciones políticas o comerciales.

Cesce Máster Oro le permitirá mantener monitorizada toda su cartera de deudores y activar la cobertura pay per cover, si lo desea y en cualquier momento, de aquellos riesgos que considere más críticos sin la obligación de cubrir toda su cartera, siempre que represente el 20 % de sus clientes y el 20 % total de sus ventas a crédito.

Títulos de liquidez

Es un documento emitido por Cesce sobre facturas cubiertas por el seguro. Este documento cumple las condiciones para constituir una garantía personal de Cesce a favor de las entidades financieras, tal como ha reconocido el Banco de España a efectos de lo dispuesto en la normativa de Basilea II.

Su empresa accederá a la emisión de títulos de liquidez con la formalización de un contrato de factoring con una entidad financiera, habiendo procedido a la cesión sin recurso de los créditos incluidos en dicho título.