Dennis Bock - Internal Investigations

b) Begriffsbestimmung durch Klassifizierung

2. Historische Herleitung der Definition

3.Einordnung in verwandte Bereiche

a) Internal Investigations als Bestandteil von Corporate Governance

b) Internal Investigations als Gegenstück zur Compliance

aa) Begriff der Compliance

bb) Maßnahmenkongruenz

cc) Compliance durch Internal Investigations

4. Zwischenergebnis

IV.Kriminologisch-rechtstatsächliche Erkenntnisse

1.Häufigkeit und Vorkommen

a) Vorhandener Datenbestand

b) Statistischer Umfang

c) Deliktsspektrum

2. Gründe für und Funktionen von Internal Investigations

a) Funktion im Rahmen behördlicher Verfahren

b) Funktion im Rahmen der Corporate Governance

aa) Effekte innerhalb des Unternehmens

bb) Außenwirkung

c) Kosten und Nutzen unternehmensinterner Ermittlungen

3. Ablauf der Ermittlungen

a) Interviews

b) Sichtung von Dokumenten

4. Auswirkungen

a) „Vertikale“ Auswirkungen in Über-unter-Ordnungsverhältnissen

b) „Horizontale“ Auswirkungen in Gleichordnungsverhältnissen

c) Konsequenzen und Außenwirkung

2. Kapitel Gesellschaftsrechtliche Rahmenbedingungen und Beratung der Unternehmensführung

I. Einleitung

II.Recht und Pflicht zur Durchführung von unternehmensinternen Untersuchungen

1. Einleitung

2. Die AG

a) Der Vorstand

aa) §§ 76 Abs. 1, 93 Abs. 1 AktG: Leitungssorgfalt des Vorstands

bb) § 130 OWiG: Aufsichtspflicht

cc) § 91 Abs. 2 AktG: Einrichtung eines Überwachungssystems

dd) Allgemeine Compliance-Verantwortung des Vorstands

(1) Allgemeine Compliance-Verantwortung

(2) Unternehmensinterne Untersuchungen als Teil der Compliance

ee) Recht zur Delegation auf untere Ebenen

ff) Gesamtvorstand oder einzelnes Vorstandsmitglied

b) Der Aufsichtsrat

aa) § 111 Abs. 1 AktG: Überwachung der Geschäftsführung

(1) Was wird überwacht?

(2) Anwendbarkeit der Business Judgement Rule, § 116 S. 1 i.V.m. § 93 Abs. 1 S. 2 AktG

bb) Instrumente zur Überwachung des Vorstands

(1) § 90 Abs. 1 S. 3, Abs. 3 S. 2 AktG: Sonderberichtspflicht des Vorstands

(2) § 111 Abs. 2 AktG: Einsichts- und Prüfungsrechte

cc) Untersuchungen am Vorstand vorbei

dd) Ausmaß der Überwachung durch den Aufsichtsrat

ee) Delegation an Prüfungsausschuss

c) Aktionäre

aa) Sonderprüfung, § 142 Abs. 1 AktG

bb) Minderheitenantrag, § 142 Abs. 2 AktG

cc) § 131 Abs. 1 AktG: Auskunftsrecht

3. Die GmbH

a) Geschäftsführer

aa) § 43 Abs. 1 GmbH-Gesetz: Sorgfaltspflicht der Geschäftsführer

bb) Analoge Anwendbarkeit des § 91 Abs. 2 AktG

cc) § 130 OWiG

b) Aufsichtsrat

c) Gesellschafter

aa) Informations- und Einsichtsrechte nach § 51a GmbHG

bb) § 46 Nr. 6 GmbHG: Überwachung der Geschäftsführung

cc) Weisungsrecht nach § 37 Abs. 1 GmbHG

4. Die GmbH & Co. KG

a) Geschäftsführung der GmbH & Co. KG

aa) § 708 BGB, § 43 Abs. 1 GmbHG: Sorgfaltspflicht der Geschäftsführer

bb) § 116 HGB: Umfang der Geschäftsführungsbefugnis

cc) Regelungen im Gesellschaftsvertrag

dd) § 130 OWiG

b) Beirat

aa) Fakultativer Beirat

(1) Beirat mit bloßer Beratungsfunktion

(2) Beirat mit Überwachungsfunktion

bb) Obligatorischer Aufsichtsrat

c) Gesellschafter

aa) Zustimmungserfordernisse und Weisungsrecht

bb) Auskunfts- und Informationsrechte

5. Im Konzern

a) Generelle Verpflichtung zur Durchführung unternehmensinterner Untersuchungen im Konzern

aa) Konzernspezifische Vorschriften

bb) § 130 OWiG

cc) Gesamtschau der Normen

b) Konkrete Pflicht zur Durchführung konzernweiter unternehmensinterner Untersuchungen

aa) Vertragskonzern

bb) Faktischer Konzern

c) Die Rolle des Aufsichtsrats im Konzern

III. Inhalt und Umfang der Untersuchungen

1. Einschaltung externer Ermittler

2. Einrichtung einer ständigen Untersuchungsabteilung oder anlassbezogener Kommissionen

3. Sonderproblem: Schutz vor Beschlagnahme bei Einschaltung Dritter

4. Konkrete Maßnahmen zur Informationsgewinnung

a) Anwendbarkeit der Business Judgement Rule

b) Konkrete Maßnahmen

5. Faktoren für Umfang der Ermittlungen

6. Besonderheiten bei behördlichen Ermittlungen

7. Besonderheiten für börsennotierte Unternehmen

IV. Amnestieprogramme und unternehmensinterne Untersuchungen

1. Grund für die Einführung von Amnestieprogrammen

2. Umfang und Inhalt der Amnestieregelungen

3. Gesellschaftsrechtliche Grenzen von Amnestieprogrammen

V. Verwendung der gewonnenen Ergebnisse

1. Unternehmensinterne Verwendung

2. Einschaltung staatlicher Behörden

a) Keine Verpflichtung zur Meldung

b) Laufendes Ermittlungsverfahren

c) Freiwillige Meldung von Verstößen durch Unternehmensleitung

3. Weitergabe an Geschäftspartner

VI. Haftung im Rahmen von unternehmensinternen Untersuchungen

1. Haftung der Unternehmensleitung

a) Haftung der Unternehmensleitung gegenüber der Gesellschaft

aa) Anspruchsgrundlagen

bb) Pflichtverletzung

cc) Schaden

b) Haftung der Unternehmensleitung gegenüber Aktionären bzw. Gesellschaftern

2. Haftung des Aufsichtsrats

3. Haftung der Gesellschafter/Aktionäre

4. Haftung im Konzern

a) Haftung im Vertragskonzern

b) Haftung im faktischen AG-Konzern

c) Haftung im faktischen GmbH-Konzern

5. Ergebnis

3. Kapitel Versicherungsrechtliche Rahmenbedingungen

I. Vorbemerkung

II. Das Deckungskonzept der D&O-Versicherung

1. Haftpflichtversicherung und Versicherung für fremde Rechnung

2. Wirtschaftliches Eigeninteresse des Unternehmens im Rahmen der Innenhaftung und Abgrenzung zur Eigenschadenversicherung

3. Mittelbarer Schutz der Gläubigerinteressen durch die in § 93 AktG/§ 43 GmbHG normierte Innenhaftung

4. Innenhaftung als Reflex der Außenhaftung

5. Zwischenergebnis – Die Innenhaftung als maßgeblich versichertes Risiko der D&O-Versicherung

III. Deckungsrechtliche Fragen im Rahmen der Durchführung von „Internal Investigations“

1. Die Situation vor und anlässlich des Abschlusses einer D&O-Versicherung

a) Vorvertragliche Anzeigepflichten – § 19 VVG

b) Mögliche Anfechtungsrechte – § 22 VVG

c) Ausschluss von Gestaltungsrechten auf Grundlage der Versicherungsbedingungen

2. Die Situation während der Laufzeit einer D&O-Versicherung

a) Kritik an dem Claims-Made-Prinzip – Mögliche Unangemessenheit im Rahmen von § 307 BGB

b) Konsequenzen bei Vorliegen interner Untersuchungsergebnisse

c) Der von der Gesellschaft durchzuführende Abwägungsprozess

d) Nachhaftungsklauseln

e) Umstandsmeldung

IV. Zusammenfassung

4. Kapitel Projektorganisation, Projektplanung, Projektsteuerung und Reporting

I.Einführung

1.Internal Investigation als Projekt

a) Zweck, Prinzipien, Leitlinien

b) Erfolgsfaktoren

c) Information und Kommunikation

2.Ausgangssituation und Projektziele

a) Steuern und planen vom Ziel her – Was soll erreicht werden?

b) Herausforderungen meistern

3.Rechtliche Einflussfaktoren

a) Identifikation der rechtlichen Anforderungen

b) Festlegung des Referenzrahmens für das Projekt

c) Verwertung der Ergebnisse

II.Projektorganisation

1.Grundsätzliches zur Projektorganisation

a) Definition und Ziele einer Projektorganisation

b)Formen der Projektorganisation

aa) Überblick

bb) Die Einfluss-Projektorganisation

cc) Die autonome Projektorganisation

dd) Die Matrix-Projektorganisation