Р. Бедрединов: Управление операционными рисками банка: практические рекомендации

4.3.1.2. Аудит должен производится не чаще двух раз в год и не реже одного раза в год.

4.3.1.3. Права аудиторафиксируются в нормативных документах, регламентирующих деятельность подразделения по аудиту.

Управление операционными рисками состоит из четырех этапов:

Этап 1. Идентификация рисков(выявление, классификация, документирование).

Этап 2.Анализ и оценка(определение владельца, классификация, оценка, выбор метода управления, определение мероприятий).

Этап 3. Управляющее воздействие– выполнение мероприятий по минимизации риска.

Этап 4. Мониторинг(контроль исполнения мероприятий, измерение уровня риска, отчетность).

Схема 3. Взаимосвязь четырех этапов управления операционным риском

Для управления рисками используются два взаимодополняющих подхода:

• «сверху вниз»– подход, при котором оцениваются последствия реализации риска (прямые и косвенные потери/затраты, их влияние на конечные результаты деятельности банка);

• «снизу вверх»– подход, при котором выявляются и оцениваются источники, причины и последствия (потенциальные и реализованные) возникновения риска в подразделениях банка и бизнес-процессах. Идентификация рисков при таком подходе происходит путем оценки реакции сотрудников, процессов, технологий на внутренние или внешние воздействия, и при этом определяются точки контроля.

Для достижения целей управления операционными рисками, обозначенных в п. 2.1, субъекты управления операционными рисками выстраивают и поддерживают в эффективном состоянии следующие риск-процедуры, которые обозначаются как компоненты управления операционными рисками:

Компонент № 1. Эффективная работа с инцидентами.

Компонент № 2. Выявление рисков и их устранение.

Компонент № 3. Система раннего предупреждения рисков.

Компонент № 4. Обеспечение непрерывности деятельности.

Компонент № 5. Координация работы всех департаментов в управлении рисками.

Компонент № 6. Система отчетов и прогнозов, поддержание базы рисков.

Компонент № 7. Контроль соблюдения стандартов минимизации рисков.

6.1.1.Гарантии качественной обработки всех банковских инцидентов.

6.1.1.1. Банк организует работу со всеми видами банковских инцидентов [23]. По каждому виду инцидентов банк назначает департамент, который в рамках выполнения своих функций [24]отвечает за организацию и осуществление эффективной работы с этими инцидентами (за их идентификацию, минимизацию ущерба, расследование, отчеты об исполнении мер и за организацию прочих необходимых действий во всем банке, включая его территориальные подразделения). Непосредственно такую работу с инцидентами организуют риск-координаторы департаментов.

6.1.1.2. Риск-координатор назначает экспертов по инцидентам [25]в своем департаменте и среди сотрудников, функционально курируемых департаментом (в т. ч. в территориальных подразделениях), организует и контролирует их работу. Численность и местонахождение экспертов по инцидентам определяется так, чтобы они охватывали работой все инциденты своего вида во всем банке, включая все территориальные подразделения (при этом может использоваться удаленная работа с инцидентами).

6.1.1.3. По однотипным инцидентам [26]или инцидентам с уровнем значимости высокий и выше [27], риск-координаторы, которые отвечают за обработку этих инцидентов, разрабатывают и внедряют планы (методики) реагирования и локализации, включающие в себя как минимум следующие пункты:

• виды инцидентов, подлежащих обработке, их признаки;

• порядок регистрации сообщений об инцидентах этого вида (в том числе виды категории сотрудников банка, которые с наибольшей вероятностью могут обнаружить признаки инцидента; места, где могут быть обнаружены признаки инцидентов (виды информационных систем, ситуаций, иных источников));

• классификацию критичности инцидентов этого вида;