Наталия Михеева - Проектное решение SAP Контроллинг (СО-OM)

В течение периода и до начала процедуры закрытия периода и расчета себестоимости в Контроллинге ответственный пользователь проверяет полноту и корректность сформированных на МВЗ затрат. Для этого используется стандартный отчет «МВЗ: факт/план/отклонение», в котором видны все фактические затраты периода, проведенные на МВЗ по видам затрат.

Также затраты можно анализировать по отдельным позициям в стандартном отчете «Отдельные позиции МВЗ» (транзакция KSB1), в котором есть возможность развернуть суммы затраты до первичных документов.

Бизнес-роль: Закрытие периода в CO

Транзакция: S_ALR_87013611

В SAP ERP используются следующие объекты сбора затрат:

заказы ТОРО, СПП-элементы, операции сетевых графиков – объекты сбора затрат модулей ТОРО и Управление проектами;

Места возникновения затрат, внутренние заказы и СО-производственные заказы – объекты сбора затрат модуля Контроллинг.

Подробное описание объектов модуля Контроллинг приведено в проектном решении КИС_ФХД.ПР.U01. «Ведение основных данных Контроллинга (объектов сбора затрат)».

Подробное описание объектов сбора затрат модуля Управление проектами приведено в проектном решении КСУА_ТП.ПР.I01 «Управление проектами ИП, ТПиР, КР».

Подробное описание объектов сбора затрат модуля ТОРО приведено в проектном решении КСУА_ТП.ПР.G01 «Планирование и выполнение мероприятий РЭН, Диагностика, а также планирование потребности в ТПиР, КР».

В системе создаются следующие виды заказов:

Внутренние заказы вида 1500 «Объекты калькулирования»

Внутренние заказы вида 1500 «Объекты калькулирования» предназначены для сбора фактической себестоимости по видам деятельности.

В данных внутренних заказа содержится аналитика:

Наименование внутреннего заказа – краткое наименование вида деятельности, узла иерархии, номер договора;

Вид деятельности;

Узел иерархии;

МВП;

Договор;

Клиент.

Подробное описание процесса сбора фактической себестоимости на внутренних заказах вида 1500 «Объекты калькулирования» приведено в проектном решении КИС_ФХД.ПР.U03. «Учет затрат и выручки от реализации услуг».

Внутренние заказы вида 1501 «Калькулируемые расходы по 91 счету»

Внутренние заказы вида 1501 «Калькулируемые расходы по 91 счету» предназначены для сбора затрат по прочим расходам, которые необходимо калькулировать в аналитике по мероприятию.

Прочие расходы, учитываемые на 91*-х балансовых счетах, для которых нет необходимости в калькуляции в аналитике по мероприятиям, не рассматриваются в данном проектном решении. Подробное описание процесса сбора прочих расходов и доходов приведено в проектном решении КИС_ФХД.ПР.U04. «Учет результатов».

Внутренние заказы создаются по мере необходимости отдельно по каждому балансовому счету и мероприятию.

Для сбора затрат по начислениям по оплате труда, относящимся на прочие расходы периода, создаются внутренние заказы в аналитике по МВП, по одному заказу на каждое МВП.

Описание процесса начислений по оплате труда, относимых на прочие расходы, приведено в проектном решении КИС_ФХД.ПР.R07. «Расчеты с персоналом и подотчетными лицами».

Для целей указания в качестве объекта сбора затрат при проводках начислений по оплате труда, относящихся на прочие расходы периода, в систему КИС Персонал передаются следующие внутренние заказы:

1501* «Расходы по начислениям АУП;

1501* «Расходы по начислениям РНУ №1»;

1501* «Расходы по начислениям РНУ №2»;

1501* «Расходы по начислениям РНУ №3;

1501* «Расходы по начислениям БПТОиКО».

Внутренние заказы вида 1501 «Калькулируемые расходы по 91 счету» содержат аналитику:

Наименование внутреннего заказа – калькулируемое мероприятие;

Основной счет 91*, на который относятся затраты, собранные в разрезе 30*-х видов затрат;

МВП.

Внутренние заказы вида 1502 «ТЗР внешний», 1503 «ТЗР собственный»

Для сбора ТЗР сторонних организаций используются внутренние заказы вида 1502 «ТЗР внешний».