Светлана Брунгильд - Управление дебиторской задолженностью

Давайте ознакомимся со схемой мошеннической операции, чтобы представить себе, на каких этапах можно хотя бы попытаться защититься от афериста.

• Сначала возникает замысел.

• Происходит поиск объекта.

• Проводится обработка нужных лиц (менеджеров), привлечение выгодой.

• Требование условий, на которых мошеннику будет легче «работать».

• Оформление документов.

• Техничное исчезновение.

Что нужно для успешного проведения такой махинации, вкратце уже описано, но давайте разберем несколько подробнее.

• Мошеннику нужно знать, как происходит проверка потенциального клиента, есть ли служба безопасности и какого рода эта служба.

• Понимать, какие предложить «выгоды» менеджеру, чтобы он с пеной у рта доказывал «нужность» для фирмы такого покупателя, стал «рупором» мошенников

• Знать, какую политику проводит руководство, как часто меняется менеджерский состав.

• Знать, какой объем товара считается в компании крупной партией, т. е. цель – не вызвать подозрений и ненужных проверок.

• Работа с каким поставщиком станет убеждающим фактором, т. е. надо знать рынок.

• Организовать видимость конкуренции.

• Заключение юридически грамотно оформленного контракта, проверка у «своего юриста», дополнения и протоколы разногласий.

• Создание ажиотажа, сжатых сроков для реализации выгодной сделки.

• Непосредственно получить товар, т. е. иметь «сотрудников», «склад» и прочие необходимые компоненты видимости деятельности.

• Уметь уйти от ответственности, а часто – попытаться продолжить «сотрудничество», ссылаясь на обстоятельства.

Одним из доводов, которые может предложить менеджер в качестве надежности покупателя – прекрасные личные качества последнего. Такой человек просто не может обмануть!

Он – молодой и успешный, абсолютно гениальный предприниматель или совершенно уникальная женщина, которая растит одна семерых детей. Но в любом случае, предпринимательский талант у них есть (и желание быстренько разбогатеть).

Обходительный человек, симпатичный, вежливый, немного стеснительный, и даже обиделся, когда его попросили показать документы (умеет вызвать доверие к себе, предугадать чужие реакции, моделировать поведение оппонента). Хочет работать только по «белым» документам, но интересуется, есть ли возможность немного схитрить в случае необходимости (афера ему не чужда).

Единственное, чего не увидит менеджер, – это чувства превосходства, уверенности в том, что менеджер слишком глуп, чтобы понять его игру. А для того, чтобы насторожиться, вполне достаточно ответить, предлагает ли клиент что-то из приведенного списка, объясняет ли он свои действия этими аргументами:

• чрезвычайная прибыльность сделки;

• срочность решения вопроса;

• намеки на возможность выхода на высокопоставленных чиновников;

• говорится о возможности знакомства с крупными покупателями через этого клиента;

• посвященность в конфиденциальные вопросы;

• необычность (нестандартность) ситуации;

• неизвестность предлагаемого партнера при больших объемах сделки;

• временные финансовые трудности предполагаемого партнера.

Действия сотрудников (хищение, растрата, присвоение, приобретение права на чужое имущество), либо совершенные при их пособничестве называют внутренним мошенничеством.

Делится этот вид мошенничества на:

• незаконное присвоение активов (действия с наличными средствами и чековыми расчетами, хищение оборудования, информации, незаконное списание);

• коррупция (взяточничество, денежные вознаграждения, откат, завышение цены по договоренности).

Самыми простыми, но не имеющими к нашей теме отношения, способами внутреннего мошенничества считают все вариации на три темы:

1) Менеджер, пользуясь информацией о поставщике, начинает собственную деятельность: покупает товар и продает его клиенту своей компании.

2) Работник склада создает неразбериху и путаницу: обвес, пересорт, некомплект, неучтенка.

3) Закупщик не брезгует откатом, покупая товар по не очень выгодной цене или на худших условиях.

Наиболее типичные виды мошенничества со стороны наемных работников, с которыми может столкнуться кредитный контролер:

• воровство наличности из кассы;

• подделка чеков, воровство чеков;

• представление фальсифицированных счетов-фактур;