Павел Ревенков - Финансовый мониторинг - управление рисками отмывания денег в банках

Таким образом, считаем, что в случае выявления кредитной организацией подозрительных операций, проводимых клиентами на систематической основе, данная кредитная организация обязана направить сведения в Росфинмониторинг по всем подозрительным операциям.

Вопрос 35.При проверке кредитной организации установлены операции клиентов, подпадающие под критерии сомнительных в соответствии с рекомендательными письмами Банка России, но не учтенные ею в Правилах внутреннего контроля в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма проверяемой кредитной организации. Банком эти операции не классифицируются как необычные и соответственно не передаются в ФСФМ.

Является ли данный факт нарушением абз. 9 п. 2 ст. 7 Закона № 115-ФЗ, который устанавливает, что Правила в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма разрабатываются с учетом рекомендаций Банка России?

Ответ.Согласно п. 2 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ, организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом (в том числе кредитные организации), обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля и программы его осуществления, включающие порядок документального фиксирования необходимой информации, порядок обеспечения конфиденциальности информации, квалификационные требования к подготовке и обучению кадров, а также критерии выявления и признаки необычных сделок с учетом особенностей деятельности этой организации.

В соответствии с п. 2 ст. 7 Федерального закона правила внутреннего контроля разрабатываются с учетом рекомендаций, утверждаемых для кредитных организаций Центральным банком Российской Федерации.

Примерный перечень критериев выявления и признаков необычных сделок приведен в письме Банка России от 13.07.2005 № 99-Т «О методических рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», а также в ряде иных актов Банка России, таких как: письма Банка России от 21.01.2005 № 12-Т «О методических рекомендациях по усилению контроля за операциями покупки физическими лицами ценных бумаг за наличный расчет и купли-продажи наличной иностранной валюты», от 26.01.2005 № 17-Т «Об усилении контроля за операциями с наличными денежными средствами», от 26.12.2005 № 161-Т «Об усилении работы по предотвращению сомнительных операций кредитных организаций», от 13.03.2008 № 24-Т «О повышении эффективности работы по предотвращению сомнительных операций», от 03.09.2008 № 111-Т «О повышении эффективности работы по предотвращению сомнительных операций клиентов кредитных организаций» и др.

При разработке Правил внутреннего «противолегализационного» контроля кредитной организации следует принимать во внимание указанные акты Банка России.

Однако следует обратить внимание, что в соответствии с Положением Банка России от 15.09.1997 № 519 «О порядке подготовки и вступления в силу нормативных актов Банка России» письма Банка России не являются нормативными актами Банка России. Письма носят рекомендательный характер и не содержат норм права, обязательных для кредитных организаций.

Вопрос 36.В соответствии с рекомендациями Банка России, изложенными в письме от 01.11.2008 № 137-Т «О повышении эффективности работы по предотвращению сомнительных операций», с целью проверки данных, содержащихся в представленных клиентом грузовых таможенных декларациях, уполномоченным банком направлен запрос в Региональное таможенное управление ФТС России. Таможенным органом в адресном ответе банку сообщено, что оформление указанных в запросе ГТД Региональной таможней не производилось, сведения о ввозе товаров по указанным ГТД отсутствуют. Каковы должны быть дальнейшие действия банка как агента валютного контроля? Является ли письмо таможенного органа основанием для внесения корректировок в ведомость банковского контроля и отчетность Ф 0409665 «Отчет о валютных операциях, осуществляемых с оформлением паспорта сделки»?