Эльвира Бойко - 1С - Предприятие 8.0. Универсальный самоучитель

На закладке «Начисления» введем суммы ежемесячных окладов сотрудников:

Теперь можно ввести документ «Начисление зарплаты», заполнив его табличную часть автоматически по кнопке «Заполнить». Дата документа – 31 января. Закладка НДФЛ будет также автоматически заполнена рассчитанными суммами налога с учетом стандартных вычетов, заданных нами ранее в справочнике «Физические лица».

Далее необходимо ввести документ «Расчет ЕСН» (меню «Зарплата»). Дата документа – 31 января. Табличную часть заполняем автоматически по кнопке «Заполнить и рассчитать»:

Для отражения расчетов по зарплате в бухгалтерских регистрах, необходимо ввести документ «Отражение зарплаты в учете» (меню «Зарплата»). При проведении будут сформированы необходимые проводки:

29. Месяц подошел к концу. Сформируем Книгу покупок и Книгу продаж.

Проведем датой 31 января документ «Формирование записей в книгу продаж» (меню «Основная деятельность – Ведение книги продаж». В документе для автоматического заполнения воспользуемся кнопкой «Заполнить»:

Сформируем отчет «Книга продаж» («Основная деятельность – Ведение книги продаж»), убедимся, что в него попали обе счет-фактуры:

Для отражения счет-фактуры на аванс в Книге покупок введем документ «Формирование записей в книгу покупок» (меню «Основная деятельность-Формирование книги покупок»), где вводом новой строки в табличной части на закладке «Вычет НДС с авансов» заполним нужные данные:

При проведении документа будут сформированы проводки по зачету НДС с аванса:

Нужная строка появится в отчете «Книга покупок», сформированном за январь месяц:

В сформированном же теперь на конец месяца отчете «Оборотно-сальдовая ведомость» кредитовый остаток по счету 68.02 совпадает с дебетовым остатком по счету 90.03:

30. Для завершения периода и формирования отчетности необходимо провести документ «Закрытие месяца».

Для начала зададим порядок подразделений при закрытии счетов. Откроем меню «Предприятие – Учетная политика – Установка порядка подразделений при закрытии счетов»:

Теперь зададим метод распределения косвенных расходов (меню «Предприятие – Учетная политика»). Вводом новой строки введем новый документ, в котором зададим как базу распределения косвенных расходов объем выпуска продукции (счет затрат, подразделение и статью затрат можно не указывать, тогда данная настройка будет действовать для всех используемых счетов косвенных затрат, всех подразделений и всех статей затрат):

Теперь откроем документ «Закрытие месяца» (меню «Основная деятельность») и проведем его с датой 31 января.

При проведении документа будут сформированы все необходимые проводки (см. гл.9.7). Обратим внимание, что проводок по начислению амортизации мы не получили. Это объясняется тем, что все наши основные средства были введены в эксплуатацию в этом месяце и, следовательно, амортизация по ним начнет начисляться только со следующего месяца.