Коллектив авторов - Россия и СНГ - новые возможности стратегического партнерства. Материалы международной научно-практической конференции.

– финансовые отношения вообще имеют неэквивалентный [27, с. 15] и безвозмездный [23, с. 15] характер. Страхование в этом смысле имеет общее свойство с кредитными отношениями: возвратность средств [21] Безусловно, здесь есть определенная специфика: средства страхового фонда подлежат возврату, если осуществляется, прежде всего, страхование жизни; при имущественном страховании, при страховании от несчастных случаев и других видах страхования выплаты страхового возмещения производятся только при наступлении страхового случая и в размерах, обусловленных соответствующими документами. Экономическое содержание этих выплат отлично от возврата страховых платежей. , их определенность по целям и временному лагу. Мотивация к сбережению также присутствует в некоторых видах страхования, как и в срочных банковских вкладах. Однако очевидна разница в целевой направленности формируемых ресурсов у страховой компании и кредитной организации, а также наличие при страховании элемента случайности [22] Страхование есть самостоятельная деятельность, выражающаяся в сбережении, специально предназначенном для отклонения возможного разрушения ценностей от случайного события [см.: 17]. ;

– финансовые отношения могут быть организованы по-разному, и страхование является одним из методов организации финансовых отношений, способом формирования финансовых ресурсов.

Вторая позиция (основание), которая позволяет провести необходимые теоретические уточнения – это разделение финансового посредничества и посредничества в предоставлении финансовых (страховых) услуг.

Финансовые отношения могут реализовываться на основе рыночных и нерыночных механизмов; в условиях, когда финансовые ресурсы являются объектом куплипродажи, т. е. рыночный характер участников финансовых отношений выделяется в самостоятельный институт – финансовый рынок, то формой реализации финансовых отношений становится предоставление финансовых услуг. В таком контексте видом финансовой услуги становится страховая услуга. Отметим, что, несмотря на наличие нормативного толкования термина «финансовая услуга» [23] Финансовая услуга – банковская услуга, страховая услуга, услуга на рынке ценных бумаг, услуга по договору лизинга, а также услуга, оказываемая финансовой организацией и связанная с привлечением и (или) размещением денежных средств юридических и физических лиц [22, ст. 4]. , содержательные аспекты данной категории в научной литературе носят дискуссионный характер. Это относится, прежде всего, к детерминированию посредничества на финансовом рынке в целом и в страховании в частности.

На наш взгляд, существует принципиальное различие между «страхованием как видом финансового посредничества» и «посредниками в страховании (страховое посредничество)».

Очень часто присутствует следующая логическая схема. Финансовая услуга – это по привлечению и размещению чужих денежных средств. С функциональной точки зрения финансовые организации являются посредниками, организующими перемещение денежных средств от одной группы участников оборота к другой. Страховые организации являются финансовыми организациями, поэтому они выполняют функции финансового посредничества [см., напр.: 20, с. 10–11; 25, с. 16; 28, с. 30; 29, с. 23–24]. Такая логика порой приводит к отождествлению финансового посредничества и страхования, финансового посредничества и посредничества в предоставлении финансовой услуги.

Другой точкой зрения является следующая позиция: страхование в принципе является финансовой деятельностью, но его целесообразно рассматривать отдельно. Эта идея имеет определенные интерпретации. Так, в некоторых исследованиях страхование позиционируется как самостоятельная сфера в финансовой системе государства, наряду с государственными (муниципальными) финансами, финансами предприятий и населения [см., напр.: 23, с. 18; 32, с. 22]. Однако в такой логике не прослеживается разница между финансовым посредничеством и посредничеством в предоставлении финансовых услуг.

Детализация страховой деятельности в отдельной группе финансовой деятельности проявляется и в идее обособления финансового посредничества, страхования и вспомогательной деятельности, которая транслируется в официальных статистических документах: финансовая деятельность включает финансовое посредничество, страхование и вспомогательную деятельность в сфере финансового посредничества и страхования.