Санджай Прадхана - Многоликая коррупция. Выявление уязвимых мест на уровне секторов экономики и государственного управления

См. http://www.worldpress.org/specials/euro/1119web_Helsinki.htmи FATF Typologies Report 2001–2002, pages 21–23. http://www.fatf-gafi.org/dataoecd/29/35/34038006.pdf.

Требования по представлению отчетов о подозрительных операциях и созданию подразделений финансовой разведки можно считать наиболее важной и инновационной частью рекомендаций FATF: 40 Recommendations on Money Laundering.

Финансовые институты определяются в глоссарии рекомендаций FATF+40 как организации, занимающиеся одним или несколькими из 13 указанных видов деятельности или операций. http://www.fatf-gafi.org/dataoecd/46/48/34274813.PDF.

В международной банковской, бухгалтерской и адвокатской деятельности концепции «национальный» и «иностранный» иногда трудно определить, поскольку контроль может осуществляться как на уровне группы в целом, так и на местном уровне.

Важно понимать разницу между предикатным преступлением и отмыванием денег. Отмывание денег может преследоваться как самостоятельный вид преступления, только если оно будет выделено в отдельный вид уголовных правонарушений. FATF в своей Рекомендации 1 устанавливает, что «страны должны применять определение преступной деятельности, связанной с отмыванием денег, ко всем серьезным правонарушениям с целью охвата предельно широкого набора предикатных правонарушений. Предикатные правонарушения можно описать путем указания всех правонарушений или порога, связанного либо с категорией серьезных правонарушений, либо с наказанием в виде заключения под стражу, применимым к предикатному правонарушению (пороговый подход), или перечня предикатных правонарушений, или путем использования сочетания этих подходов». http://www.fatfgafi.org/dataoecd/7/40/34849567.PDF.

Определение политических деятелей не распространяется на лиц среднего и более низкого уровня в этой категории; см. http://www.fatf-gafi.org/dataoecd/7/40/34849567. PDF. Международные банки разработали ряд руководств, объясняющих, как отделить политических деятелей от других лиц; см. также «Wolfsberg Frequently Asked Questions on Politically Exposed Persons» на сайте http://www.wolfsberg-principles.com/faqpersons.htmlи «Wolfsberg AML Principles for Correspondent Banking,» Principle 4: Risk-Based Due Diligence, http://www.wolfsberg-principles.com/corresp-banking.html. Некоторые фирмы рассылают списки идентифицированных политических деятелей финансовым институтам и таким образом помогают им проводить процедуру «дью дилидженс» в отношении клиентов.

Банк-оболочка – это банк, не имеющий физического присутствия в юрисдикции, где он был учрежден, и не связанный с регулируемой финансовой группой. См.: FATF (2003).

Закон США «Об объединении и усилении Америки путем создания соответствующих механизмов, необходимых для борьбы с терроризмом» 2001 г. (The Uniting and Strengthening America by Providing Appropriate Tools Required to Intercept and Obstruct Terrorism Act – USA PATRIOT Act), PL 107–156, 2001 HR 3162, статья 319. Министерство юстиции США использовало статью 319 в нескольких крупных делах. Одним из примеров является дело Гибсона: 18 января 2001 г. Большое федеральное жюри признало Джеймса Гибсона виновным в правонарушениях, включающих заговор с целью отмывания денег, а также почтового и электронного мошенничества. Гибсон обманул своих клиентов путем мошеннического структурирования расчетов. Затем он скрылся в Белизе и разместил часть своих доходов в двух местных банках. После принятия закона USA PATRIOT Act в соответствии со статьей 319 на корреспондентский счет белизского банка в США был наложен арест, а украденные средства были возвращены. См. Department of Justice (2004).

Деловые связи с родственниками или партнерами политических деятелей связаны с таким же репутационным риском, как и связи с самими политическими деятелями.

Первоначально в ассоциации участвовали 11 банков: ABN AMRO, Barclays Bank, Banco Santander Central Hispano, S.A., The Chase Manhattan Private Bank, Citibank, N. A., Credit Suisse Group, Deutsche Bank AG, HSBC, J. P. Morgan, Société Générale, и UBS AG. Их число выросло до 12 после присоединения Bank of Tokyo, Mitsubishi UFJ.

В состав Вольфсбергских принципов борьбы с отмыванием денег при обслуживании состоятельных клиентов входят: «1. Процедура принятия клиента: общие положения. 2. Процедура принятия клиента: ситуации, требующие дополнительной проверки/внимания. 3. Обновление клиентских файлов. 4. Действия в случае обнаружения необычной или подозрительной деятельности. 5. Мониторинг. 6. Ответственность за системы контроля. 7. Отчетность. 8. Образование, профессиональная подготовка и информирование. 9. Требования по сохранению записей. 10. Исключения и отклонения от правил. 11. Организация борьбы с отмыванием денег». http://www.wolfsberg-principles.com.