Алексей Гладкий - 1С - Бухгалтерия 8 с нуля. 100 уроков для начинающих

Если же при вводе этого документа был выбран вид операции Отгрузка без перехода права собственности, то факт выручки после проведения документа не фиксируется. В такой ситуации отпущенные по данному документу ценности считаются отгруженными и юридически остаются в собственности поставщика.

Для того чтобы зафиксировать факт реализации товаров, отгруженных по документу "Реализация товаров и услуг" с видом операции Отгрузка без перехода права собственности, в системе "1С:Бухгалтерия 8" предназначен документ "Реализация отгруженных товаров". Для перехода в режим работы с этим документом в меню Продажа предусмотрена соответствующая команда, при активизации которой на экране отображается окно списка (рис. 7.7).

Рис. 7.7. Список документов "Реализация отгруженных товаров"

В этом окне, помимо стандартной информации о введенных ранее документах, содержится также колонка Документ отгрузки. В ней отображаются реквизиты документа "Реализация товаров и услуг", на основании которого был сформирован текущий документ.

Чтобы ввести новый документ, нажмите в инструментальной панели окна списка кнопку Добавить или клавишу , для перехода в режим редактирования дважды щелкните мышью на соответствующей позиции списка. Ввод и редактирование документов осуществляется в окне, изображенном на рис. 7.8.

Основные параметры этого окна будут заполнены автоматически сразу после заполнения поля Док. отгрузки. В этом поле следует указать значение Реализация товаров и услуг, по которому нужно зафиксировать факт реализации (выбор осуществляется в окне списка документов, вызываемом нажатием кнопки выбора).

Как видно, на рис. 7.8 в окне отсутствует табличная часть, предназначенная для формирования спецификации документа. Она просто не нужна, поскольку данные о реализованных товарах берутся из документа отгрузки, указанного в поле Док. отгрузки.

С помощью расположенной внизу окна ссылки осуществляется формирование счет-фактуры. Это делается по тем же правилам, что и в окнах редактирования документов на приход и отгрузку товара. Отметим, что в документе "Реализация товаров и услуг" с видом операции Отгрузка без перехода права собственности счет-фактуру сформировать невозможно (вместо ссылки Ввести счет-фактуру отобразится текст Счет-фактура не требуется).

Для оформления возврата товарно-материальных ценностей от покупателей в программе предназначен документ "Возврат товаров от покупателя". Для перехода в режим работы с этими документами нужно выполнить команду главного меню Продажа | Возврат товаров от покупателя или в панели функций на вкладке Продажа щелкнуть мышью на ссылке Возврат товаров от покупателя.

Окна списка и редактирования этих документов во многом аналогичны соответствующим интерфейсам документа "Возврат товаров поставщику" (см. рис. 6.15 и 6.16), который мы изучили на уроке № 48 "Возврат ТМЦ поставщику". Поэтому приводить их подробное описание, а также порядок ввода и редактирования документа мы здесь не будем, а лишь кратко расскажем о некоторых специфических особенностях.

Окно редактирования документа на возврат товарно-материальных ценностей по сравнению с документом "Возврат товаров поставщику" имеет две дополнительные вкладки: НДС и Счет-фактура.

На вкладке НДС в соответствующем поле нужно указать счет учета налога на добавленную стоимость (по умолчанию предлагается счет 19.03 "НДС по приобретенным материально-производственным запасам").

Также на этой вкладке находится флажок Покупателем выставляется счет-фактура на возврат. Если он установлен, то в нижней части окна появляется ссылка Ввести счет-фактуру, с помощью которой осуществляется переход в режим формирования счет-фактуры. При снятом флажке ссылка исчезает (вместо нее появляется текст не требуется) и становится доступным расположенное ниже поле Отразить возврат, в котором из раскрывающегося списка нужно выбрать одно из двух значений: в книге покупок или в книге продаж.

Если на вкладке НДС установлен флажок Покупателем выставляется счет-фактура на возврат, то на вкладке Счет-фактура появляется флажок Предъявлен счет-фактура. Если его установить, то ниже появляются поля Номер входящего счета-фактуры и Дата входящего счета-фактуры, в которых вводятся соответствующие параметры выставленного покупателем документа.