Алексей Гладкий - 1С - Бухгалтерия 8 с нуля. 100 уроков для начинающих

Однако намного удобнее заполнять табличную часть в автоматическом режиме на основании данных бухгалтерского учета. Для этого нужно нажать кнопку Заполнить и в открывшемся меню выполнить команду Заполнить по данным бухгалтерского учета. В результате в список будут внесены все записи, относящиеся к данному контрагенту, по которым в бухгалтерском учете были сформированы проводки.

В нижней части вкладки в поле Остаток на начало указывается начальное сальдо взаиморасчетов с данным поставщиком.

Содержимое вкладки Счета учета расчетов представлено на рис. 6.22.

Рис. 6.22. Ввод и редактирование акта сверки взаиморасчетов, вкладка Счета учета расчетов

На этой вкладке путем установки соответствующих флажков нужно отметить счета бухгалтерского учета, обороты по которым должны быть отражены в акте. По умолчанию для включения в акт выбраны все счета, предназначенные для учета расчетов с контрагентами.

На вкладке Дополнительно (рис. 6.23) указываются сведения об уполномоченных представителях сторон.

Представитель собственной организации выбирается из справочника физических лиц, а представитель контрагента – из справочника контактных лиц контрагентов (в обоих случаях справочник вызывается с помощью кнопки выбора или нажатием клавиши ).

В поле Ответственный аналогичным образом указывается имя пользователя, ответственного за оформление данного документа.

В поле Комментарий, расположенном внизу окна, с клавиатуры можно ввести дополнительную информацию произвольного характера, относящуюся к данному документу.

Чтобы сформировать печатную форму документа, нужно внизу окна нажать кнопку Акт сверки или выбрать аналогичную команду в меню, открываемом при нажатии кнопки Печать. На рис. 6.24 показана печатная форма документа, изображенного на рис. 6.21, 6.22 и 6.23.

В печатном виде документ выглядит наглядно и информативно. Чтобы отправить его на печать, выполните команду главного меню Файл | Печать или нажмите комбинацию клавиш +

.

В соответствии с действующим законодательством на каждом предприятии должна вестись книга покупок. На этом уроке мы узнаем, как в программе "1С:Бухгалтерия 8” осуществляется формирование книги покупок.

Перед тем как приступить к собственно формированию книги покупок, необходимо сформировать документы, записи из которых будут в нее включены. В рассматриваемой конфигурации в книгу покупок попадают записи, отраженные в документах:

• "Формирование записей книги покупок”;

• "Восстановление НДС";

• "Отражение НДС к вычету".

Для перехода в режим работы с этими документами предназначены соответствующие команды подменю Покупка | Ведение книги покупок.

Документ "Восстановление НДС" предназначен для автоматизированного определения ситуаций, когда суммы налога на добавленную стоимость, уплаченные поставщикам по приобретенным ценностям, были уже приняты к вычету в обычном порядке, но сами ценности при этом были использованы для осуществления операций, по которым предполагается применение ставки НДС 0 % (или не облагаемых НДС). В таких ситуациях в соответствии с действующим налоговым законодательством вычет не применяется.

Также подлежат восстановлению суммы налога на добавленную стоимость по материальным ценностям, переданным на строительство. В соответствии с действующим налоговым законодательством вычет может применяться с 1-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором этот объект строительства был введен в эксплуатацию. Другими словами, ранее принятые к вычету суммы налога по таким ценностям должны быть восстановлены. После того как документ проведен, в книге покупок будут созданы сторнирующие записи, а в бухгалтерском учете сформируются проводки на сумму восстановленного к уплате в бюджет НДС по дебету счета 19.03 "НДС по приобретенным ценностям" и кредиту счета 68.02 "Налог на добавленную стоимость".