Ян Арт - Внятное руководство для обычного человека, где, как и на что взять деньги

Выглядит это следующим образом. Вы обращаетесь за помощью в АРИЖК, и либо в одном из уполномоченных банков этого агентства, либо прямо в банке-кредиторе для вас открывают счет, с которого на протяжении года ежемесячно перечисляют сумму, необходимую для оплаты взноса по ипотеке, установленного кредитным договором.

Как известно, государство помогает не всем подряд, а только тем, кого считает социально незащищенным. Хотя ипотечный заемщик по определению человек с достатком, АРИЖК тоже оказывает поддержку только тем, кто без нее окажется бездомным. Поэтому главное условие для получения помощи от АРИЖК: жилье, купленное по ипотечному кредиту или заложенное в обеспечение исполнения обязательств по нему, для вас — единственное место проживания.

Существуют ограничения по доходу, который не должен превышать определенного минимума на каждого члена семьи. Уровень доходов придется доказывать документально. У претендента на стабилизационный займ не должно быть никаких средств в банках, а также никаких ценных бумаг или паев, рыночная стоимость которых позволяет исполнить текущие обязательства по ипотечному кредиту в течение двенадцати месяцев. Даже наличие автомобиля стоимостью больше 350 тысяч рублей будет считаться непозволительной роскошью для нуждающегося заемщика.

Некоторые ограничения связаны и с жильем, которое заложено по ипотеке. Площадь квартиры должна составлять не более 50 квадратных метров для одного человека, не более чем по 35 квадратных метров для семьи из двух человек, для семьи из трех человек и больше — максимум по 30 квадратных метров на человека. Владельцам коттеджей позволяется иметь жилплощадь побольше: до 70 квадратных метров для одного человека, по 60 квадратных метров семье из двух человек и по 50 квадратных метров на трех человек и более. При этом стоимость 1 квадратного метра жилья не должна более чем наполовину превышать среднюю рыночную стоимость квадратного метра жилья в этом регионе, так как государство не считает уместным протягивать руку помощи владельцам элитного жилья. Зато оно готово поддержать всех, кто взял ипотеку, другим способом — освобождением от налогов.

Покупая жилье, вы можете компенсировать часть своих расходов за счет имущественного налогового вычета. А покупая жилье в кредит — вернуть себе еще и часть процентов.

Не слишком вразумительное словосочетание «имущественный налоговый вычет» означает, что полученные законным путем доходы физических лиц не облагаются налогом, если они истрачены на приобретение жилья. Однако налог на доходы бухгалтерия вашего работодателя перечисляет в бюджет автоматически. Поэтому, чтобы воспользоваться льготой, надо заявить о своем праве — тогда из бюджета вам вернут сумму, равную уплаченному налогу.

Имущественный налоговый вычет могут оформить не только покупатели готового жилья, но и соинвесторы строительства. При этом не важно, принадлежит вам жилье целиком или какая-то его доля. Если жилье приобретается в общую долевую либо в общую совместную собственность, совладельцы имеют право вернуть себе уплаченный налог пропорционально стоимости их доли.

Кстати, совсем недавно Конституционный суд России разрешил конфликт «отцов и детей»: долгое время родители, приобретающие жилье в общую долевую собственность со своими несовершеннолетними детьми, не могли вернуть себе налог, уплаченный с доходов, истраченных на доли детей. Мол, раз дети — собственники недвижимости, вот они пусть и получают налоговый вычет… когда подрастут и начнут платить налоги. Теперь за родителями признали право на получение имущественного налогового вычета в соответствии с фактически произведенными расходами.

Часто покупатели жилья не понимают сути льготы: государство возвращает лишь реально поступивший в бюджет налог, а не просто 13 % от стоимости приобретенного жилья. Поэтому, если у вас не было налогооблагаемых доходов в год, когда была совершена сделка по приобретению жилья, никаких денег от государства не получить. По существующим правилам налоги, которые вы платили до заключения сделки, не учитываются.

Еще один важный момент — имущественный налоговый вычет вы получаете лишь один раз в жизни. Когда именно это сделать, вы можете решить самостоятельно. Купив квартиру или дом, совсем необязательно сразу же предъявлять свое право на возврат налога. Если вы рассчитываете и дальше улучшать свои жилищные условия, то есть смысл подождать: чем больше денег потрачено на новый дом, тем больше денег вернет казна.