Том Эренфельд - Бизнес с душой. Как начать дело, подходящее именно вам

Для этого у вас есть поток денежных средств . Поток денежных средств – это просто-напросто разница между поступлениями и расходами. Это то, что у вас останется, когда вы потратите деньги, которые получаете. Рассматривайте этот показатель как чековую книжку вашей компании: какие деньги реально поступают в нее, а какие реально тратятся? Здесь нет выдуманных денег. Это то, что у вас на руках, – баланс на вашем счете.

Хотя все три этих показателя значимы для компании, все же один возвышается над другими как наиболее важный: наличные, наличные, наличные.

«На фазе стартапа на самом деле есть только одна вещь, о которой вам нужно знать, и это – денежный поток, – говорит СЕО компании Stonyfield Farm Гэри Хиршберг. – Некоторые люди с этим не согласны. Они говорят, что вам нужно знать и про отчет о прибыли, и про свой баланс, потому что это помогает вам понимать свои кредитные способности. Может, это и правда, но самая важная вещь, которую вам нужно знать, – это то, когда у вас закончатся деньги. Все остальное к делу не относится».

«Предприниматели, начинающие новые проекты, редко не обращают внимания на деньги; наоборот – они, как правило, жадные. Поэтому они фокусируются на прибыли. Но это неправильный фокус для новой компании, или, скорее, он стоит в очереди последним, а не первым. Денежный поток, капитал и контроль приходят гораздо раньше. Без них цифры прибыли – это фикция. Это хорошо для первого года-полутора, после чего они испаряются. […]

Рост должен подпитываться. В финансовых терминах это значит, что рост новой компании скорее требует дополнительных финансовых ресурсов, чем их изъятия. Рост требует больше наличных и больше капитала. Если растущая компания показывает “прибыль”, это выдумки: бухгалтерские записи вносят только для того, чтобы сбалансировать счета. А поскольку в большинстве стран налоги уплачиваются на основе этой фикции, то вместо “остатка” возникают долги и утечка наличных. Чем здоровее новая компания и чем быстрее она растет, тем больше финансовых вливаний ему нужно. […]

Новой компании необходимы анализ потока денежных средств, прогноз движения денежных средств и контроль и регулирование денежных операций. Последние несколько лет новые американские компании (за исключением высокотехнологичных компаний) чувствуют себя гораздо увереннее, чем чувствовали себя новые компании раньше, в значительной степени потому, что предприниматели в США поняли: предпринимательской деятельности требуется финансовый менеджмент».

«Продажи не равны деньгам, а деньги – это то, что вам нужно для выживания. Если у вас закончатся деньги, вы выйдете из игры. Конец истории».

«Понимание денежного потока представляет собой первый шаг на пути к управлению цифрами, – говорит Хиршберг. – Вы должны способствовать приходу того, что поступает, и тормозить то, что уходит. Финансовая грамота – это не что иное, как знание, что такое большие подъемные средства и как их растянуть».

Звучит просто, конечно. Но, вероятно, в первые дни у вас появится искушение отслеживать состояние финансового здоровья вашей компании по другому показателю: чистым продажам. Новые клиенты и продажи действуют опьяняюще на любого предпринимателя. Вот поэтому одно из самых сложных испытаний – перестать мыслить продажами и перейти к более правильному складу мышления: денежными потоками. «На раннем этапе вы часто думаете о доходах как о единственном важном показателе. Когда вы начинаете, единственное, о чем вы думаете, – это как повысить продажи, – говорит основатель компании Trinet Мартин Бабинец. – Что теряется, – добавляет он, – так это трезвый взгляд на растущие расходы, необходимые, чтобы получить и выполнить эти продажи. В какой-то момент вам нужно понять, как вырастить этот поток, и параллельно следить за цифрами прихода и расхода».

Игнорировать этот показатель – повышенный риск. «Неспособность следить за денежным потоком, вероятнее всего, закончится крахом вашего зарождающегося бизнеса», – говорит Бабинец. Ключевое средство для того, чтобы избежать этой ловушки, – построить отчетную систему, которая будет следить за вашими наличными. «Если вы ведете бизнес в бухгалтерском балансе вместо чековой книжки, то у вас проблемы с денежным потоком. Вы считаете своих дебиторов как наличные, но они не приносят вам наличных. У вас есть клиенты, которые вам не платят. Ваша дебиторская задолженность – не на вашей чековой книжке, она в вашем балансе. И внезапно круг замыкается. Вы вдруг с головой оказались внутри. Это то, что тащит компанию вниз. Чем раньше вы разработаете (обычно с посторонней помощью) какие-то отчетные системы, которые управляют денежными потоками вашего бизнеса с первого дня, тем выше будут шансы на успех.