Андрей Шамраев - Предоплаченные инструменты розничных платежей – от дорожного чека до электронных денег

Второй вид преступлений – это «атака» на сами продукты на основе электронных денег, например, попытки подделки (несанкционированная эмиссия), всевозможные виды мошенничества или нарушение функционирования системы. К сожалению, мошенничество и попытки подделки постоянно сопутствуют существующим платежным механизмам. Например, мошенничество с кредитными картами и их подделки ведут к потерям, значительно превышающим миллиард долларов США ежегодно.

Денежная эмиссия – это главным образом выпуск в обращение обязательств эмиссионного учреждения (центрального банка) строго против узаконенного вида резервов. По отношению к электронным деньгам это определение можно трактовать следующим образом (см. выше) «электронные деньги – денежная стоимость, которая эмитируется после получения денежных средств в размере не менее объема, принимаемых на себя обязательств». В том случае, если это равенство не соблюдается, речь может идти о несанкционированной эмиссии.

Анализ факторов, влияющих на развитие систем ЭД, показал, что наиболее значимым как с точки зрения потребителей, так и эмитентов ЭД является обеспечение безопасности функционирования таких систем, возможность противостоять угрозам мошенничества, появление которых, учитывая бурный прогресс в информационных технологиях и высокую квалификацию мошенников, крайне трудно прогнозировать. С точки зрения оператора системы ЭД наибольшую опасность составляет несанкционированная эмиссия электронных денег, которую предотвратить невозможно, но бороться с которой необходимо. Таким образом, при функционировании систем ЭД существует вероятность возникновения убытков или недополучения доходов по сравнению с прогнозируемым вариантом. Эта вероятность будем определять с помощью категории «риск». Перечисленные выше факторы, определяющие развитие систем ЭД, непосредственно связаны с такими рисками как операционный, риск репутации, правовой, стратегический, выявление и оценка которых является важной задачей при разработке политики безопасности функционирования кредитных организаций, осуществляющих эмиссию электронных денег.

Идентификация рисков в системах электронных денег

Развитие систем электронных денег порождает ряд проблем как политического характера, вызывающих озабоченность центральных банков и других государственных органов, так и социально-экономического характера, таких как защита прав потребителя, конкуренция, доступность, широта применения. Учитывая это, необходимо ответственно подойти к вопросу оценки потенциальных рисков, присущих данным системам, последствия которых определены не достаточно.

В зависимости от того, какая технология переноса информации в электронном виде о «денежных обязательствах» эмитента реализована в системе ЭД (с устройства одного держателя на устройство другого держателя или отсутствует такая возможность), а также способе хранения электронных денег на устройстве клиента (микропроцессорной карте или программном обеспечение, установленном на жестком диске персонального компьютера), размеры и виды рисков существенно различаются. В силу быстрых изменений в информационных технологиях, на которых базируются системы ЭД, ни один список рисков не может быть всеобъемлющим. Следует пояснить, что под термином «информационные технологии» понимают систему методов и способов сбора, накопления, хранения, поиска и обработки информации на основе применения средств вычислительной техники (далее – компьютерные системы).

В стандарте Банка России «Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы Российской Федерации» под риском информационной безопасности понимается сочетание вероятности нанесения ущерба и тяжести этого ущерба. Специфические типы рисков, возникающие перед эмитентами ЭД, могут быть сгруппированы согласно категориям, содержащимся в документе «Управление рисками в банковских операциях в электронном виде и применение электронных денег», подготовленным Базельским комитетом по банковскому надзору [57] , в котором, также наиболее полно освещены проблемы управления рисками в системах электронных денег.

С большой уверенностью можно утверждать, что риски, рассматриваемые в указанном документе, подпадают под те же общие категории, что и те, которые присущи существующим традиционным розничным платежным механизмам, расчеты в которых осуществляются посредством чеков, платежных карт: операционный риск, риск потери репутации, правовой риск и стратегический риск. Проанализируем эти виды рисков.