Коллектив авторов - Финансовый мониторинг. Том I

Письмо Банка России № 99-Т – Письмо Банка России от 13.07.2005 № 99-Т «О методических рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма».

Минюст России – Министерство юстиции Российской Федерации.

Роспотребнадзор – Федеральная служба по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека.

Росфинмониторинг – Федеральная служба по финансовому мониторингу.

Уполномоченный орган – Федеральная служба по финансовому мониторингу.

СК РФ – Следственный комитет Российской Федерации.

ФНС России – Федеральная налоговая служба.

абз. – абзац (-ы).

Банк России, ЦБ РФ – Центральный банк Российской Федерации (Банк России).

гл. – глава (-ы).

ДБО – дистанционное банковское обслуживание.

ЕГРН – Единый государственный реестр недвижимости.

ЕЦБ – Европейский центральный банк.

МСФО – Международные стандарты финансовой отчетности. НДС – налог на добавленную стоимость.

НСПК – Национальная система платежных карт.

НЗА – номер записи об аккредитации (содержится в Государственном реестре аккредитованных филиалов, представительств иностранных юридических лиц).

Клиент субъекта Федерального закона № 115-ФЗ – клиент, который обслуживается лицом, осуществляющим сделки и операции с денежными средствами или иным имуществом.

ОД и ФТ – отмывание доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма.

РАФПИЮЛ – Государственный реестр аккредитованных филиалов, представительств иностранных юридических лиц.

Система ПОД/ФТ – национальная система противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Специальное должностное лицо – специальное должностное лицо организации (филиала), ответственное за соблюдение правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и программ его осуществления (далее – специальное должностное лицо).

Субъект Федерального закона № 115-ФЗ – лицо, осуществляющее сделки и операции с денежными средствами или иным имуществом.

ОКСМ – Общероссийский классификатор стран мира (предназначен для идентификации стран мира и используется в процессе обмена информацией при решении международных экономических, научных и других задач).

ПОД/ФТ – противодействие отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

ПОД/ФТ/ФРОМУ – противодействие отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, финансированию распространения оружия массового уничтожения.

ПФР – подразделения финансовых разведок.

ПИН-код – персональный идентификационный номер.

подп. – подпункт (-ы).

разд. – раздел (-ы).

ред. – редакция.

РФ – Российская Федерация.

Система внутреннего контроля – организация внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами и имуществом.

СМИ – средства массовой информации.

СНГ – Содружество Независимых Государств.

ФРС – Федеральная резервная система.

ФРОМУ – финансирование распространения оружия массового уничтожения.

ЭДС – электронные денежные средства.

ЭСП – электронное средство платежа.

В первом разделе учебного пособия рассматриваются предмет и метод науки финансового мониторинга, раскрывается ряд основных понятий в системе противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, распространению оружия массового поражения, незаконным финансовым операциям.

Появление любой новой науки всегда, так или иначе, имеет в своей основе человеческие потребности в сфере системного осознания и освоения окружающей среды, выживания в ней и по возможности – изменения ее в лучшую сторону для жизни людей. По мнению ученых, в области исследования развития науки мы постоянно сталкиваемся с процессами дифференциации и интеграции научных знаний. Причем по ходу интеграции иногда в систему научных знаний объединяются порой распределенные случайным образом и далеко отстоящие один от другого результаты научных исследований.