Вячеслав Моргунов: Маркетинг. Логистика. Транспортно-складские логистические комплексы

Многие компании с мировой известностью (такие, как “Рагmalat”, “Асеr” и другие) используют для своего развития факторинговое обслуживание в качестве основного инструмента.

Рассмотрим кратко суть факторинговой услуги, оказываемой одной из крупнейших в России Национальной факторинговой компанией “Уралсиб-НИКойл”, предлагающей комплексный факторинговый сервис для развития бизнеса российских предпринимателей.

Схема работы довольно проста. Сразу после получения документов по поставке, произведенной с отсрочкой платежа, Банк выплачивает Поставщику от 60 до 85 % суммы поставленного товара или оказанной услуги. Покупатель оплачивает поставку на специальный транзитный счет Банка. Банк погашает выплаченное Поставщику финансирование, удерживает комиссию, а остаток платежа перечисляет на расчетный счет Поставщика. Комплексный факторинговый сервис включает:

1. Беззалоговое финансирование поставок с отсрочкой платежа.

2. Высококачественный факторинговый сервис, предусматривающий:

– страхование рисков, связанных с отсрочкой платежей;

– проверку репутации и платежеспособности как российских, так и иностранных дебиторов;

– эффективную работу с дебиторской задолженностью;

– информационно-аналитическое обслуживание компании;

– консультирование.

Компания предоставляет факторинговые услуги не только по поставкам в России, но и за рубежом.

Классическая схема факторинговой услуги включает:

– поставку товара (оказание услуги) на условиях отсрочки платежа;

– уступку права требования долга по поставке НФК;

– выплату досрочного платежа в размере до 90 % от суммы поставленного товара (оказание услуги);

– оплату за поставленный товар (услугу);

– выплату остатка средств (от 10 % после оплаты покупателем) за минусом комиссии НФК.

Для Поставщика факторинг выгодно отличается от кредита. При факторинговом обслуживании не требуется обеспечения и оформления множества документов. Необходимо лишь уведомить Покупателей об изменении реквизитов для оплаты поставок. Кредит предусматривает его возврат Поставщиком в определенный срок, а для этого порой необходимо прилагать серьезные усилия по аккумулированию денежных средств.

Факторинг же подразумевает погашение финансирования средствами, поступающими от Покупателей, что означает отвлечение средств на реальный срок товарного кредита. Поставщик получает деньги в необходимом количестве и на необходимый срок. Кроме того, погашение кредита не гарантирует получение нового, а факторинговое обслуживание носит непрерывный характер.

Кроме того, сотрудники Банка сопровождают факторинговое финансирование управлением дебиторской задолженностью, что позволяет Поставщику сократить затраты на работу в части контроля сроков оплаты поставок, напоминаний Покупателям об оплате, анализа отчетности и т.д. За каждым Поставщиком закреплен персональный менеджер. Кроме того, Поставщику предоставлена возможность самому следить за финансированием/платежами Покупателей, состоянием просроченной задолженности и др. с помощью программной системы слежения за состоянием поставок, которую Банк устанавливает Поставщику бесплатно.

Таким образом, факторинговое обслуживание является комплексной услугой, позволяющей Поставщику сосредоточить свое внимание на основной деятельности, не отвлекаясь на проблемы, связанные с нехваткой денежных средств.

При факторинговом обслуживании, как правило, устанавливаются лимиты на Продавца и Дебиторов (покупателей).

На момент заключения Генерального договора с Продавцом устанавливается лимит финансирования, исходя из анализа финансового состояния и платежеспособности, который проводится по финансовой отчетности Продавца. При этом лимиты финансирования Дебиторов устанавливаются в размере 60–85 % от суммы каждой поставки, но не более 10 % лимита, установленного на Продавца. По мере накопления кредитной истории Дебиторами (не менее 4 оплаченных поставок) корректируются лимиты их финансирования в зависимости от сумм поставок (лимит финансирования дебитора устанавливается в зависимости от размера поставок в его адрес, но не более 10 % от суммы лимита Продавца) и сроков их оплат (корректируется процент оплаты поставок).

Ниже приведена сравнительная характеристика факторингового и кредитного обслуживания клиентов (табл. 1).

Финансирование поставок товаров при факторинге предусматривает, что после поставки продавцу Банк немедленно выплачивает в качестве финансирования значительную часть суммы поставки. В различных странах мира размер досрочного платежа составляет от 50 до 90 % суммы поставки.