Л. Лямин: Применение технологий электронного банкинга: риск-ориентированный подход

Enhancing corporate governance for banking organisations. Basel Committee on Banking Supervision, Bank for International Settlements, Basel, February 2006.

Здесь под распространением риска имеется в виду то, что реализация какого-то фактора или проявление источника риска может оказать влияние на выполнение различных процедур, входящих в состав внутрибанковских процессов. Особенно это касается ситуаций, в которых возможно нарушение целостности банковских или клиентских данных.

Risk Management Principles for Electronic Banking.

В число которых, как поясняется в документе, «входят надзор, правительство и вкладчики ввиду уникальной роли банков в национальной и локальной экономиках и финансовых системах, а также ассоциируемыми с ними явными и неявными гарантиями депозитов».

Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC).

Учитывать следует как внешние, так и внутренние угрозы, которые могут инициироваться в различных информационных сечениях как между системой ДБО и БАС, так и самой БАС.

Письмо Банка России от 13 июля 2005 г. № 99-Т «О Методических рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», которое требует, вообще говоря, практической интерпретации в каждом индивидуальном случае применения электронного банкинга.

Как поясняется, предупредительному, ориентированному на создание необходимых условий для эффективного внедрения и поддержания, и это справедливо, однако отсутствие указаний на связь с жизненными циклами банковских информационных технологий и внутрибанковских процессов, что, казалось бы, в современном банковском деле «лежит на поверхности», исключает и необходимый акцент на них.

В оригинале — Sound corporate governance principles.

Факторы и источники компонентов банковских рисков, условия проявления и степень их влияния и т. п.

От англоязычного понятия ATM — Automatic Teller Machine.

По результатам разных исследований, проводившихся, например, в США совместно Федеральным бюро расследований и научно-техническими организациями, инсайдеры инициируют от 60 до 80 % противоправных действий — в зависимости от вида опрошенных учреждений и компаний.

Лямин Л.В. Современные тенденции организации внутреннего контроля в условиях применения технологий электронного банкинга // Оперативное управление и стратегический менеджмент в коммерческом банке. 2004. № 4. С. 39–52.

Risk Management Principles for Electronic Banking.

В соответствии с Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», хотя тематика ФМ в кредитных организациях должна трактоваться существенно шире (см. параграф 5.6).

Risk Management Principles for Electronic Banking.

Как будет показано ниже, понятие «безопасность» трактуется БКБН в широком смысле, включая, например, осуществление ФМ, на чем акцент в данном материале не сделан.

В дополнение к требованиям, касающимся внутренней отчетности, расширенные процедуры предоставления отчетности о происшествиях должны включать также подготовку необходимых отчетов для соответствующих надзорных органов.

Такая ответственность обычно не должна являться объектом внимания аудита, который отвечает за проверку того, что функция контроля безопасности реализована эффективно.

Включая права контролируемого доступа и полномочия, равно как и текущий мониторинг попыток сетевого проникновения.

Включая сотрудников, работников по контракту и тех, кто обладает правами доступа на основе контрагентских отношений.

Включая меры по мониторингу сетевой активности, фиксации попыток проникновения и сведения о серьезных недостатках в обеспечении безопасности.

Мистификация ( spoofing) — это имитация легитимного клиента за счет использования его/ее номера счета, пароля, персонального идентификационного номера (ПИН) и (или) адреса электронной почты.

«Вынюхиватель» ( sniffer) — это устройство, которое способно просматривать поток данных, передаваемых по каналу связи, перехватывать пароли и данные при их передаче, из-за чего в итоге похищается конфиденциальная информация и совершаются мошенничества (с точки зрения ОИБ — происходит ее утечка).