Денис Шевчук - Бухучет, налогообложение, управленческий учет - самоучитель

Схема проводок по операциям «Перечисление денежных средств по переводам без открытия счета в рамках заключенного договора о приеме платежей от физ. лиц в пользу юр. лиц» с учетом НДС.

ВНИМАНИЕ!

В случае если по условиям Договора комиссию платит физ. лицо – в этом случае НДС нет.

Для списания суммы НДС используется счет 60322810КРРРР0077783 –Расчеты по операции «Прием платежей по переводам без открытия счета от физ. лиц в пользу юр. лиц в рамках заключенного договора» – счет открыт в разрезе каждого Доп. офиса.

В случае, если комиссия списывается с транзитного счета

Дт. 20202

Кт. 40911 – сумма перевода + сумма комиссии + сумма НДС (18 %)

Дт. 40911

Кт. 60322 – сумма комиссии + сумма НДС (18 %)

Дт. 60322

Кт. 70107 – сумма комиссии

Дт. 60322

Кт. 60309810300000000100 – сумма НДС (18 %)

Дт. 40911

Кт. р/сч. клиента – сумма перевода

В случае если комиссия списывается с р/счета клиента

Дт. 20202

Кт. 40911 – сумма перевода + сумма комиссии + сумма НДС (18 %)

Дт. 40911

Кт. р/сч. – сумма перевода + сумма комиссии + сумма НДС (18 %)

Дт. р/сч.

Кт. 60322 – сумма комиссии + сумма НДС (18 %)

Дт. 60322

Кт. 70107 – сумма комиссии

Дт. 60322

Кт. 60309810300000000100 – сумма НДС (18 %)

Поиск договоров по клиенту в программе Retail.

Работа– контролер – лицевой счет

Проваливаетесь в окне «Договор»

Нажмите Alt+F10(снимите признак отделения); Ctrl+F8 (поиск клиента),

По клиенту находите необходимый договор.

Как распечатать ПКО:

Выделить пробелом проводку, нажать Ctrl+Enter

F8– +Бухгалтерия new – +Касса – 113И (слева)

Выбираете (справа) ПКО.

Как исправить ПКО в программе для нерезидента:

Выделить пробелом проводку, нажать Ctrl+Enter

Правой кнопкой мыши – Изменить – Редактировать

В назначении платежа написать код валютной операции: {VO99090}

Код операции: 00

Нажать: Изменить.

Как достать договор и распечатать:

Стоя на срочном вкладе, распечатываете договор срочного вклада:

F8– Retail (слева) – слева находите искомый договор.

Стоя на договоре ДВ, распечатываете договор «До востребования»:

F8– Retail (слева) – слева находите договор до востребования.

Денежные переводы «Юнистрим»

Введение.

Назначение системы.

Система UniStream –это система денежных переводов физических лиц.

Денежный перевод– операция, осуществляемая без открытия счета физическому лицу, по переводу принятых от физического лица денежных средств, не связанных с осуществлением им предпринимательской деятельности в пользу юридических и физических лиц.

Клиент– физическое лицо (резидент или нерезидент). Клиент может выступать в качестве Клиента-плательщика (Отправитель) или Клиента-получателя средств (Получатель).

Плательщик– физическое лицо, отправляющее денежный перевод. Получатель– физическое лицо которому перевод предназначен.

Физическое лицо – резидент –физическое лицо, являющееся гражданином Российской Федерации, за исключением гражданина Российской Федерации, признаваемого постоянно проживающим в иностранном государстве в соответствии с законодательством этого государства, а также иностранный гражданин и лицо без гражданства, постоянно проживающее в Российской Федерации на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством Российской Федерации.

Физическое лицо – нерезидент– физическое лицо, не являющееся резидентом.

Банк Отправителя– организация, принимающий к исполнению заявление Отправителяпо осуществлению денежного перевода.

Банк Получателя– организация, осуществляющая выдачу Получателю денежного перевода.

Участник Международной системы денежных переводов «ЮНИСТРИМ» (Участник)– организация, заключившая с ОАО КБ «ЮНИСТРИМ» Договор об участии в Международной системе денежных переводов «ЮНИСТРИМ». Кредитная организация (иная организация, имеющая право на осуществление денежных переводов) может также являться косвенным Участником в случае заключения соответствующего договора с Участником. Участник может выступать Банком Отправителя и/или Банком Получателя.

Пункт обслуживания– головной офис или внутреннее структурное подразделение кредитной организации (иной организации, имеющей право на осуществление денежных переводов), в котором осуществляется прием и/или выдача денежных переводов. Режим работы Пункта обслуживания устанавливается Участником самостоятельно.