Наталья Рязанцева - 1С:Предприятие. Зарплата и кадры. Секреты работы

Если переключатель Документустановлен в позиции Заявление о постановке на учет, будут сформированы заявления по Форме № 12-2-1, в противном случае — по Форме № 12-2-2.

Налоговая карточка 1-НДФЛ

Налоговая карточка представляет собой отчет о доходах каждого сотрудника по форме 1-НДФЛ, утвержденной Приказом МНС России от 1 ноября 2000 г. № БГ-3-08/379.

Рис. 9.24. Диалоговое окно отчета Налоговая карточка 1-НДФЛ

Отчет вызывается через пункт Налоговая карточка 1-НДФЛменю Отчеты(рис. 9.24).

Отчет формируется по указанному списку сотрудников. Список сотрудников можно заполнить при помощи кнопки Заполнить, либо подобрать сотрудников кнопкой Подбор.

Реквизит Ответственный за ведение карточекзаполняется выбором из справочника "Сотрудники". Налоговая карточка предназначена для персонифицированного учета налогоплательщиков по следующим показателям:

✓ доходы, полученные в налогооблагаемом периоде как в денежной, так и в натуральной формах или право на распоряжение которыми у налогоплательщика возникло, а также полученных в виде материальной выгоды, подлежащих включению в налоговую базу для исчисления сумм налога на доходы физических лиц;

✓ налоговая база отдельно по каждому виду доходов, в отношении которых установлены различные налоговые ставки;

✓ сумма налоговых вычетов, уменьшающих налоговую базу;

✓ суммы исчисленного и удержанного налога по каждому виду доходов, в отношении которых установлены различные налоговые ставки, и общую сумму налога, исчисленного и удержанного за налоговый период;

✓ сумма доходов, полученных налогоплательщиком от реализации имущества, принадлежащего ему на праве собственности, независимо от вида такого имущества и суммы полученного дохода;

✓ сумма налоговых льгот, предоставленных налогоплательщику законодательными актами субъектов РФ;

✓ результаты перерасчета налоговых обязательств налогоплательщика за прошлые налоговые периоды, произведенного в отчетном налоговом периоде.

Справка о доходах 2-НДФЛ

Справка о доходах представляет собой отчет о доходах каждого сотрудника по форме 2-НДФЛ, утвержденной Приказом МНС России от 1 ноября 2000 г. № БГ-3-08/379.

В справке отражаются сведения о доходах, выплаченных предприятием физическому лицу, суммах вычетов, суммах исчисленного и удержанного налога.

Отчет вызывается через пункт Справка о доходах 2-НДФЛменю Отчеты(рис. 9.25).

Если переключатель в верхней части диалогового окна установлен в позиции по всем сотрудникам, файл формируется по данным всех сотрудников (физических лиц), если переключатель установлен в позиции по списку сотрудников— по данным указанного списка сотрудников.

При формировании пакета справок необходимо задать стартовый номер справки в пакете в реквизите Нумеровать справки с.

Подготовка сведений для ПФР

Отчет позволяет подготовить отчетность для индивидуального (персонифицированного) учета в системе государственного пенсионного страхования.

Отчет вызывается через пункт Подготовка сведений для ИМНСменю Отчеты(рис. 9.26).

Диалоговое окно имеет две вкладки:

✓ Пачки документов;

✓ Форма АДВ-10.

На вкладке Пачки документовв переключателе Выводитьзадается вид пакета документов:

✓ анкеты в Пенсионный фонд РФ на сотрудников, не имеющих страховых номеров ПФР (форма АДВ-1);

✓ индивидуальные сведения о стаже и заработке работников предприятия, имеющих страховые номера (формы СЗВ-3, АДВ-10).

В группе реквизитов Периодзадается отчетный год и стандартный период выбором из списка:

✓ "Первый квартал";

✓ "Второй квартал";

✓ "Первое полугодие";

✓ "Третий квартал";

✓ "Четвертый квартал";

✓ "Второе полугодие";

✓ "За год";

✓ "Первый, второй и третий кварталы";

✓ "Второй и третий кварталы";

✓ "Второй, третий и четвертый кварталы".

В отчете можно создать любое количество пачек и произвольное распределение по пачкам анкет и сведений. Для автоматического формирования пачки необходимо нажать кнопку Заполнитьи задать номер первой пачки в предложенном диалоговом окне (рис. 9.27).