Дайана Энрикес - Чародей лжи. Как Бернард Мэдофф построил крупнейшую в истории финансовую пирамиду

… мошеннического использования денег инвесторов … – Там же. Р. 40.

… 60 млн долларов (искусно упрятанных) – столько пришлось заплатить, чтобы избежать шумихи . – Там же. Р. 51–54.

С помощью узкого круга сотрудников, занимавшихся инвестиционной клиентурой Мэдоффа … – Пункты обвинения, по которым признал себя виновным Дипаскали, подтверждают, что в эти действия были вовлечены и другие лица, знавшие о мошенничестве. Против Аннет Бонджорно, Джоанн Крупи, Дэниела Бонвентре, Джорджа Переса и Джерома О’Хары были выдвинуты обвинения в пособничестве Мэдоффу и Дипаскали, осуществлявшим и намеренно скрывавшим мошеннические действия. Ни один из них виновным себя не признал. Сходные обвинения были выдвинуты конкурсным управляющим в суде по банкротствам против Бонджорно, Крупи, Бонвентре, Эрика Липкина, его отца и матери, а также постоянного арбитражного трейдера из фирмы Мэдоффа, Дэвида Кугела. Все обвинения были отвергнуты подозреваемыми.

В примечании указано, что Мэдофф без запинки дал все необходимые разъяснения … – В частности, в памятной записке Комиссии (Kotz Report. Exhibit 114) в примечании 10 на с. 9 отмечено, что «Мэдофф хеджирует портфель A&B, главным образом приобретая ценные бумаги с долгосрочной перспективой (LEAPS), по сути являющиеся долгосрочными (сроком действия два года) опционами базисных активов или фондовых индексов. За период, рассмотренный сотрудниками (то есть с мая по октябрь 1992 г.), Мэдофф приобрел опционы пут (на продажу) акций S&P 100 и применил «короткую тактику против сейфа», чтобы гарантировать прибыль от трейдинга. «Короткая тактика против сейфа» (продажа без покрытия ценных бумаг, которыми инвестор уже владеет) – способ выжимания прибыли при текущей цене продажи без продажи собственно акций и, соответственно, без уплаты налога на прибыль с капитала.

«Я на самом деле проводил эти сделки…» – Первое интервью Мэдоффа.

«Шапиро, Пикауэр и Леви – все они перевели реальные деньги, новые деньги». – Там же.

«Я не дойная корова, и нечего меня доить». – Из показаний Фрэнка Авеллино 10 марта 1993 г. См.: SEC v. Avellino & Bienes, Frank J. Avellino and Michael S. Bienes (далее – 1992 SEC Case), filed as 92-cv-8314 (JES) in U. S. District Court for the Southern District of New York. Р. 1.

«Я лично следил за бухгалтерией и делопроизводством в Avellino & Bienes…» – Там же. Р. 2.

«Я не верю вашему клиенту…» – Выдержка из протокола допроса 1992 SEC Case, зачитанного окружному федеральному судье Джону Э. Спридзо 21 апреля 1993. Р. 147.

Они отрицали, что были как-то к этому причастны … – Интервью Бинса для «Фронтлайн».

… совсем другой сценарий … – Picard v. A&B. Р. 51.

… эти комиссионные, по слухам, стали называть «шупт»… – Там же. Р. 55. В отдельном иске конкурсный управляющий выдвинет предположение, что Стивен Менделоу из Konigsberg Wolf тоже получал и гарантированные прибыли, и выплаты «schupt» за то, что направлял своих бывших инвесторов из Telfran обратно к Мэдоффу. См.: In re: Bernard L. Madoff Investment Securities, Debtor; Irving H. Picard, Trustee for the Liquidation of Bernard L. Madoff Investment Securities v. Steven B. Mendelow, et al. (далее – Picard v. Mendelow), filed as Adversary Proceeding No. 10–04283 (BRL) in U. S. Bankruptcy Court for the Southern District of New York. Р. 25. В телефонном интервью в январе 2011 г. Стэнли Аркин, адвокат Менделоу, отверг эти предположения и сказал, что его клиент «был жертвой, среди многих других, и понятия не имел, что Мэдофф организовал пирамиду».

Дипаскали, в свою очередь, якобы положился на двух программистов … – На февраль 2011 г. эти программисты, Джером О’Хара и Джордж Перес, отказались признать себя виновными и ожидали суда.

C. 175–176. …« не мог действовать на виду у сотрудников…» – Электронное письмо Мэдоффа от 27 декабря 2010 г. В письме Мэдофф настаивает, что переехать пришлось из-за «проблем, возникших на фоне развертывания преступной деятельности», тем самым вновь отрицая, что пирамида началась еще до расследования Комиссии. Более вероятно, что масштаб его махинаций был достаточно скромен, чтобы не привлекать внимания на восемнадцатом этаже до того момента, как вслед за действиями Комиссии против Avellino & Bienes число частных клиентских счетов резко возросло.

Идея, лежащая в основе хедж-фондов … – Как заметил один ученый, «высокая долговая нагрузка, компетентное управление, комиссионные по результатам работы и совершенная стратегия получения доходов – вот критерии этой отрасли. [Руководители хедж-фондов] разделяют убеждение в том, что рынки не вполне эффективны и что умелые менеджеры могут использовать наилучшую информацию, анализ и минимизацию торговых издержек для безусловного достижения доходов в любых рыночных условиях». Verret, J .  W . Dr. Jones and the Raiders of Lost Capital: Hedge Fund Regulation. Part II. А Self-Regulation Proposal // Delaware Journal of Corporate Law, 32, No. 3 (2007).