Коллектив авторов - Деньги, кредит, банки. Краткий курс

☝установление правил, сроков и стандартов осуществления расчетов и применяемых при этом документов;

☝координация, регулирование и лицензирование организации расчетных, в том числе клиринговых, систем.

По мнению правоведов, сложившаяся нормативная база, регулирующая платежно-расчетные отношения, имеет ряд недостатков:

✓ существенное отставание нормотворчества от динамики развития денежного рынка;

✓ недостаточно активное обновление правовых норм и замедленное введение современных категорий.

2. Первый принцип организации безналичных расчетов – правовой режим осуществления расчетов и платежей. Он обусловлен ролью платежной системы как основного элемента любого современного общества. Все гражданские правоотношения подразделяются на вещные (разд. 2 ГК РФ) и обязательственные (разд. 3, 4 ГК РФ). Рыночный оборот по существу представляет собой совокупность различных обязательственных отношений, связанных с исполнением определенных обязанностей конкретными должниками в пользу кредиторов. Выполнение обязательств предприятиями, частными лицами, государством обеспечивается благодаря платежной системе.

Сложность и важность расчетных взаимоотношений предопределяют необходимость установления единообразия посредством регулирования. Базой для последнего служит комплекс законов и подзаконных актов (указов Президента РФ, постановлений Правительства РФ), а также нормативных актов тех государственных органов, которым поручено выполнять функцию регулирования расчетов. Развитие международных расчетов в связи с либерализацией внешнеэкономической деятельности обусловливает необходимость использования соответствующих конвенций и нормативных актов.

3. Второй принцип – осуществление расчетов преимущественно по банковским счетам. Наличие последних как у получателя, так и у плательщика – необходимая предпосылка расчетов.

Безналичные расчеты ведутся юридическими или физическими лицами через банк, в котором им открыт соответствующий счет. Для расчетного обслуживания между банком и клиентом заключается договор об обслуживании – самостоятельный двусторонний (участники имеют как права, так и обязанности) гражданско-правовой договор. Юридическое оформление и функционирование счетов предприятий в банке предопределяются действующим порядком создания предприятий, их правовым статусом, а также Положением о безналичных расчетах.

Согласно Федеральному закону «О банках и банковской деятельности» (ст. 3) в договоре должны быть указаны:

✓ процентные ставки по кредитам и вкладам (депозитам);

✓ стоимость банковских услуг и сроки их выполнения, в том числе сроки обработки платежных документов;

✓ имущественная ответственность сторон за нарушение договора, включая ответственность за нарушение обязательств по срокам осуществления платежей;

✓ порядок его расторжения и другие существенные условия договора.

Клиенты вправе открывать необходимое им количество расчетных, депозитных и иных счетов в любой валюте в банках с их согласия, если иное не установлено федеральным законом. На практике это приводит к негативным моментам.

Банки и другие кредитные учреждения для проведения расчетов между собой открывают корреспондентские счета друг у друга (заключается договор корреспондентского счета) и в обязательном порядке – в учреждениях Банка России (договор на расчетное обслуживание банка).

4. Третий принцип – поддержание ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное осуществление платежей. Соблюдение этого принципа – залог четкого безусловного выполнения обязательств. Все плательщики (предприятия, банки и т. п.) должны планировать поступления и списания средств со счетов, предусмотрительно изыскивать недостающие ресурсы (путем получения кредита или продажи активов) с целью своевременного выполнения долговых обязательств.

5. Четвертый принцип – наличие акцепта (согласия) плательщика на платеж. Данный принцип реализуется путем применения:

✓ либо соответствующего платежного инструмента (чека, простого векселя, платежного поручения), свидетельствующего о распоряжении владельца на списание средств;

✓ либо специального акцепта документов, выписанных получателями средств (платежных требований, переводных векселей);

✓ либо при наличии специального списка предприятий, с которыми ведутся расчеты при помощи акцептной формы расчетов.